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["Institución","CANTIDAD\nINFORMES","CAMTIDAD RECOMENDACIONES","ESTADO\nATENDIDAS","Número de oficio","Número del informe","Nombre del informe","Hallazgos","Recomendaciones de Auditoría","Unidad responsable de cumplimiento","Acciones de cumplimiento por la Administración","Contacto del Responsable ","Evidencia de Cumplimiento de la Administración","Fecha de emisión del Informe de Auditoría","Fecha de recepción de la recomendación a la unidad correspondiente","Fecha límite de cumplimiento","Prórroga/Ampliación de Plazo","Condición de la recomendación","Estado de la recomendación AI","Observaciones",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Cumplida"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,0,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1 Adoptar medidas orientadas al fortalecimiento de las hojas de vida, generadas a través del sistema ARANDA, considerando como mínimo lo siguiente: (Referencia: numeral 7.1.2).","UTI"," ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589",null,null,null,null,null,"Cumplida","SIN ASIGNAR",null,null,{"$f":"SUM(C2:C51)","v":45},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.1 Indagar con los ingenieros de Aranda la posibilidad de eliminar de la hoja de vida los campos que se consideren no necesarios cuando así corresponda. (Anexos N° 1, N° 2 y N° 3)","UTI","9.1.1 Indagar con los ingenieros de Aranda la posibilidad de eliminar de la hoja de vida los campos que se consideren no necesarios cuando así corresponda. ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Este problema se corrigió con la última versión de la consola, el cual se presentaba con los campos creados para la categoría de equipos de usuario que, al no hacer la diferencia con los servidores, presentaban campos que no correspondían a los servidores.",null,null,null,"2022-04-29","Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Fue posible identificar las mejoras realizadas a las hojas de vida de los equipos del SFE, especialmente las que se refieren a los servidores, ya que no fue viable observar campos vacíos o que no correspondieran a la información esperada.\n\nPor tal razón, la recomendación se registra como atendida.\n",null,{"$f":"SUMPRODUCT(1/COUNTIF(B2:B51,B2:B51))","v":2.0000000000000004},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.2 Revisar los casos de hojas de vida duplicadas según los reportes de ARANDA, así como de aquellas que no están consideradas en dicho Sistema, a efecto de realizar la depuración y corrección correspondiente.  (Anexo N° 2)","UTI","9.1.2 Revisar los casos de hojas de vida duplicadas según los reportes de ARANDA, así como de aquellas que no están consideradas en dicho Sistema, a efecto de realizar la depuración y corrección correspondiente.  ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Después de una revisión de cada uno los registros en el sistema se detectan que a varios equipos que se les cambió la tarjeta madre, el sistema los duplicó, por lo que se procede a eliminar los registros antes del cambio de la tarjeta y se configura el sistema para que asocie a ambos registros y evitar que este problema se presente nuevamente. ",null,null,null,"2022-04-29","Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Si bien, fue posible identificar una hoja de vida duplicada entre los reportes generados por el sistema ARANDA, el caso específico pertenece a los archivos denominados “1PAS2-E004” que pertenecen a la zona de Paso Canoas; situación que deberá ser gestionada por la Administración, según los términos del hallazgo 04 del presente informe; se procede a registrar la recomendación como atendida.",null,{"$f":"SUMPRODUCT(1/COUNTIF(D2:D51,D2:D51))","v":{"$error":"#DIV/0!"}},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.3 Registrar los números de facturas asociados al dispositivo adquirido","UTI","9.1.3 Registrar los números de facturas asociados al dispositivo adquirido","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se procede a registrar con cada caso que fue posible, conseguir la información de la factura de compra asociada al equipo adquirido, el respectivo número de factura; empero, hay equipos servidores que se adquirieron hace muchos años, de los cuales no fue posible conseguir dicha información, en tales casos se indica N/A en el campo respectivo del sistema.",null,null,null,"2023-08-31",null,"RPC","Se considera que la recomendación fue atendida parcialmente, ya que las hojas de vida generadas durante el proceso de auditoría correspondientes a los servidores virtuales no muestran los campos para el número de contrato. \n\nPor otra parte, los servidores con mayor antigüedad muestran en su número de factura la consigna “N/A”, ya que la información relacionada con dichos activos no se logró obtener; no obstante, sería conveniente que la UTI para estos casos no utilice “N/A” sino que valore registrar “Sin dato”; también otro escenario a valorar sería que la UTI emita un tipo de resolución que identifique todos aquellos equipos que se encuentran en esta condición, fundamentando la imposibilidad que se tiene de acceder a la documentación que soportó su adquisición; en ese sentido, sería el número de esa resolución (o documento similar) el que se registre en ARANDA. Esto permitiría entregar este documento a las auditorías interna y externa a cargo de la fiscalización anual, situación que eliminaría las consultas a futuro sobre este particular.\n\nAdemás, se debe determinar la razón por la cual los números de contrato no se muestran en los reportes generados con ARANDA para los servidores virtuales, ya que en el periodo anterior sí fue posible obtener dicha información.\n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.4 Incorporar los campos que permitan registrar los datos asociados al personal que autorizó y realizó la instalación; así como la fecha en que se realizó la misma.","UTI","9.1.4 Incorporar los campos que permitan registrar los datos asociados al personal que autorizó y realizó la instalación; así como la fecha en que se realizó la misma.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se solicitó los ingenieros de Aranda sobre la posibilidad de incorporar un campo tipo tabla que permita registrar la instalación de software durante la vida útil del equipo y registre la fecha y el responsable de la instalación.\n\nMediante correo electrónico del 07/02/2023, la UTI remitió cronograma de actividades ajustado; sobre la recomendación sujeta a seguimiento indicó: \"Después de varias consultas al proveedor el fabricante indica que la herramienta solo puede capturar información que Windows indica, en este caso la tabla de productos instalados de Windows no indica esta información por lo que no es posible automatizar este resultado, es por este motivo que se decidió indicar esta información de forma manual en el campo de observaciones.\".",null,null,null,"2022-12-31","Cumplida","RC","La implementación efectiva del aspecto recomendado, se verificará en estudio posterior.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0036",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.5 Incorporar en el apartado de observaciones de las hojas de vida de los servidores virtuales, en cuales servidores físicos se hospedan","UTI","9.1.5 Incorporar en el apartado de observaciones de las hojas de vida de los servidores virtuales, en cuales servidores físicos se hospedan","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se agregó la información en el campo observaciones sobre el clúster en el cual se hospedan los servidores virtuales.",null,null,null,"2021-10-29","Cumplida","RC","Fue posible verificar que en las hojas de vida de los servidores virtuales se encuentra la referencia a los servidores físicos en los que se hospedan, para cada servidor se agregaron los datos en el campo de observaciones.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.6 Adoptar las medidas necesarias, que permitan contar con información complementaria del inventario de equipo cómputo y del licenciamiento asociado a la registrada en el sistema ARANDA; situación que debe minimizar la materialización de la desactualización que pueda presentar el citado sistema, en un momento determinado","UTI","9.1.6 Adoptar las medidas necesarias, que permitan contar con información complementaria del inventario de equipo cómputo y del licenciamiento asociado a la registrada en el sistema ARANDA; situación que debe minimizar la materialización de la desactualización que pueda presentar el citado sistema, en un momento determinado","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Como información complementaria a la registrada en el sistema, se tiene la biblioteca de documentos de respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; sin embargo, el sistema actualmente cuenta con información actualizada de los dispositivos.\n\nMediante correo electrónico del 07/02/2023, la UTI remitió cronograma de actividades ajustado; sobre la recomendación sujeta a seguimiento, se indicó lo siguiente: \"Como información complementaria a la registrada en el sistema, se tiene la Biblioteca de documentos de respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N° 37549-JP. sin embargo el sistema\nactualmente cuenta con información actualizada de los dispositivos. Acceso a biblioteca Acceso a inventarios.\".\n\n",null,null,null,"2022-12-31","Cumplida","RC","Es posible identificar información complementaria a la registrada en el sistema ARANDA, a pesar de que la UTI menciona la existencia de una biblioteca de documentos de respaldo, no es posible identificar dicha información. Por otro lado, es posible señalar una serie de inventarios y reportes referentes al tema. Entre los documentos que se identifican están:\n• TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final (8).\n• TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final SFE.\n• TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática.\n• TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias.\n• TI-IRS-F-03 Resumen de sistema operativo asociado a servidores.\n• TI-IRS-F-04 Resumen de licencias por suscripciones (1).\n• Inventario de servidores (físicos y virtuales).\n• Contratos Open Microsoft (carpeta).\n• Documentación de licencias de otros proveedores (carpeta).\n• Facturas compra equipos y documentación de arrendamiento.\n• Licencias OEM Office 2007.\n• Licencias OEM Office 2013.\nPor otro lado, el Área de Servicios de TI confirmó por medio de correo que la construcción de ese expediente o biblioteca de respaldo se inició, pero no se ha podido concluir debido a la renuncia del funcionario a cargo de la implementación de esta acción de mejora. Por lo que se considera el estado del seguimiento del requerimiento en proceso de cumplimiento.\nLo correspondiente a la estructura de la referida biblioteca; así como lo relativo a la codificación de sus documentos y la guía de contenido, será un aspectos que se estará verificando en servicio de fiscalización posterior y/o a través de un  servicios preventivo.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0037",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.1.7 Establecer la periodicidad en que las hojas de vida vinculadas con el equipo de cómputo propiedad del SFE, sean generadas a través del mecanismo manual que posee el sistema ARANDA; lo anterior, por cuanto, conforme la dinámica actual en que operan esos equipos, esas hojas de vida no son generadas en tiempo real y en forma automática por el referido sistema","UTI","9.1.7 Establecer la periodicidad en que las hojas de vida vinculadas con el equipo de cómputo propiedad del SFE, sean generadas a través del mecanismo manual que posee el sistema ARANDA; lo anterior, por cuanto, conforme la dinámica actual en que operan esos equipos, esas hojas de vida no son generadas en tiempo real y en forma automática por el referido sistema","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se establece que las hojas de vida de los equipos que no tengan conexión con el servidor de Aranda por estar fuera del dominio, las cuales se extraen de forma manual, se realizarán cada tres meses, al ser equipos cuya mayor parte del tiempo están almacenados, no presentan cambios significativos en sus programas, además, los usuarios no tienen privilegios para instalar software.\n\nMediante correo electrónico del 07/02/2023, la UTI indicó lo siguiente: \"Se establece que las hojas de vida de los equipos que no tengan conexión con el servidor de Aranda por estar fuera del dominio que se extraen de forma manual se realizará cada tres meses, al ser equipos que la mayor parte del tiempo están almacenados no presentan cambios significativos en sus programas, además los usuarios no tienen privilegios para instalar software. Manual de Políticas de TI\".",null,null,null,"2022-12-31","Cumplida","RC","De acuerdo con las hojas de vida suministradas por la Unidad de TI para la realización del estudio de auditoría, se comprobó que las relacionadas con los equipos de cómputo del SFE tienen una fecha correspondiente a febrero de 2021.\n\nDada la situación anterior, se comprueba que el mecanismo manual de generación de hojas de vida no se genera con la frecuencia que se menciona en la gestión emprendida por la UTI, en la cual se menciona que dicha labor se realiza cada tres meses.\n\nConsiderando la naturaleza de la recomendación y de la medida implementada, se registra la recomendación como atendida; en próximo servicio de fiscalización se verificará la efectividad de la aplicación de la medida establecida, así como su formalización.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0038",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.1 Debilidades asociadas a las hojas de vida (sistema ARANDA)","9.2 Valorar la necesidad de identificar y gestionar riesgos emergentes asociados a posible incumplimiento de lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP; considerando entre otros aspectos, el contexto de la emergencia sanitaria por Covid-19. La decisión que se adopte deberá fundamentarse y documentarse. (Referencia: numeral 7.1.2).","UTI"," 9.2 Valorar la necesidad de identificar y gestionar riesgos emergentes asociados a posible incumplimiento con lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; considerando entre otros aspectos, el contexto de la emergencia sanitaria por COVID-19. La decisión que se adopte deberá fundamentarse y documentarse. (Referencia: Numeral 7.1.3)","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se solicita Silvia Ramírez de PCCI que se habilite el Synergy para gestionar los riesgos de TI.",null,null,null,"2022-04-29","Cumplida","RSE","Con respecto a la identificación y gestión de riesgos, se verificó un reporte de 2020-2021 realizado con Synergy; sin embargo, no fue posible visualizar riesgos relacionados con la emergencia sanitaria por COVID-19 y el teletrabajo, también se mencionó que se realizaría una actualización de los riesgos durante junio de 2022.\n\nCabe mencionar que, dentro de las hojas de vida de los equipos, en el apartado de observaciones se incluye la información sobre los equipos utilizados para teletrabajo por los colaboradores.\n\nSe realizó el análisis de la situación actual y se determinó que el SFE se encuentra realizando la valoración del riesgo institucional, lo cual considera a los asociados al macroproceso a cargo de la UTI; en ese sentido, se procede a dejar sin vigencia esta recomendación y será a través de lo descrito en el hallazgo 8.3 y la recomendación 10.3 del presente informe de auditoría, que se gestionará el propósito que dio origen a la recomendación sujeta a seguimiento\n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,0,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.2 Debilidades en el registro del licenciamiento propiedad del SFE","9.3 Fortalecer el registro asociado al licenciamiento propiedad del SFE, considerando como mínimo lo siguiente: (Referencia: numeral 7.2.2).","UTI"," ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589",null,null,null,null,null,"Pendiente","SIN ASIGNAR",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.2 Debilidades en el registro del licenciamiento propiedad del SFE","9.3.1 Analizar las diferencias por justificar asociadas al licenciamiento Microsoft que se detalla seguidamente, a efecto de que se adopten las medidas respectivas:\na) Un total de 54 licencias Windows 7 Professional (OEM).\nb) Un total de 106 licencias Windows Vista Business (OEM).\nc) Un total de 22 licencias Windows XP Professional (OEM).\nd) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) – 2007 (OEM).\ne) Un total de 22 licencias Office Professional (LatAm) - 2010 (OEM).\nf) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) - 2013 (OEM).\n","UTI","9.3.1 Analizar las diferencias por justificar asociadas al licenciamiento Microsoft que se detalla seguidamente, a efecto de que se adopten las medidas respectivas:\na) Un total de 54 licencias Windows 7 Professional (OEM).\nb) Un total de 106 licencias Windows Vista Business (OEM).\nc) Un total de 22 licencias Windows XP Professional (OEM).\nd) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) – 2007 (OEM).\ne) Un total de 22 licencias Office Professional (LatAm) - 2010 (OEM).\nf) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) - 2013 (OEM).\n","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Todas estas licencias fueron dadas de baja conforme se fueron dejando de utilizar.\n\nLa UTI aportó oficios mediante los cuales solicita a la USG dar de baja licencimiento; esos documentos son:\nTI-ST-008-2015 del 09/02/2015\nTI-ST-013-2015 del 02/03/2015\nTI-ST-020-2015 del 20/03/2015\nSP-027-2015 del 05/06/2015\nSP-033-2015 del 07/08/2015\nSP-034-2015 del 13/08/2015\nSP-038-2015 deñ 23/09/2015\nSP-001-2016 del 11/02/2016\nOficio SP-006-2016 del 21/04/2016\nOficio ST-020-2016 del 25/10/2016\nOficio SP-022-2016 del 11/11/2016\nOficio SP-003-2017 del 17/01/2017\nOficio SP-026-2017 del 08/08/2017\nOficio ST-044-2017 del 26/10/2017\nSP-050-2018 del 26/06/2018\nSP-056-2018 del 17/08/2018\nTI-ST-039-2018 del 31/08/2018\nOficio ST-060-2018 del 01/11/2018\nOficio TI-ST-033-2019 del 05/03/2019\nOficio TI-ST-037-2019 del 14/03/2019\nOficio TI-ST-038-2019 del 21/03/2019\nOficio TI-0031-2019 del 17/05/2019\nOficio TI-ST-010-2019 del 18/11/2019\n\nMediante correo electrónico de fecha 07/02/2023, la UTI remitió cronograma de actividades ajustado; con respecto a la recomendación sujeta a seguimiento, indicó lo siguiente: \"Todas estas licencias fueron dadas de baja conforme se fueron dejando de utilizar, se adjuntan los oficios.\".\n\n",null,null,null,"2022-12-31","Cumplida","RPV","Actualmente fue posible confirmar la siguiente información asociada al licenciamiento Microsoft de tipo OEM. Primero se menciona por parte de la UTI que las licencias han sido dadas de baja conforme se han dejado de utilizar. Además, en los inventarios facilitados se confirma la siguiente información:\na) Un total de 54 licencias Windows 7 Professional (OEM): en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias” no es posible identificar información relacionada con este S. O., mientras que en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final” se encontraron 11 equipos que cuentan con dicho S. O., aunado a esto, no fue posible identificar la información sobre las licencias en los reportes de equipos dados de baja.\nb) Un total de 106 licencias Windows Vista Business (OEM): en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias” no es posible identificar información relacionada a este S. O., mientras que en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final” se encontró que un equipo cuenta con dicho S. O., aunado a esto, no fue posible identificar la información sobre licencias de este tipo en los reportes de equipos dados de baja.\nc) Un total de 22 licencias Windows XP Professional (OEM): en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias” es posible identificar que uno de los equipos cuenta con este S. O., al igual que en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final”, aunado a esto, no fue posible identificar la información sobre las licencias en los reportes de equipos dados de baja.\nd) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) – 2007 (OEM): en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática” se identificaron 4 licencias adquiridas que se categorizan en custodia, al igual que en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final”, aunado a esto, no fue posible identificar la información sobre las licencias en los reportes de equipos dados de baja.\ne) Un total de 22 licencias Office Professional (LatAm) - 2010 (OEM): tanto en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática” como en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final” fue posible identificar información referente a dichas licencias, aunado a esto, no fue posible identificar la información sobre las licencias en los reportes de equipos dados de baja.\nf) Un total de 9 licencias Office Professional (LatAm) - 2013 (OEM): en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática” se identificaron 10 licencias adquiridas que se categorizan en custodia, al igual que en el documento “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final”.\nA pesar de que se ha justificado que las licencias han sido dadas de baja, con el paso del tiempo no fue posible identificar dicha información en los reportes referentes al tema. Además, en el caso de las licencias del punto f) se encontraron más de las mencionadas. Por lo tanto, se considera que la recomendación se encuentra en proceso.\n\nLa UTI suministra  un archivo pdf con las mismas facturas que fueron proporcionadas durante la ejecución del estudio, mismas que informan sobre la baja de licencias; sin embargo, no se logra conciliar el licenciamiento descrito en la recomendación sujeta a seguimiento; razón por la cual, la UTI deberá demostrar la conciliación de ese licenciamiento, según el detalle de las bajas descritas en los oficios aportados.\n\nPara mejor resolver, se solicitará información adicional a la UTI; razón por la cual, la recomendación se registra en proceso de verificación.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0039",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.2 Debilidades en el registro del licenciamiento propiedad del SFE","9.3.2 Registrar todo el licenciamiento adquirido por el SFE a través del sistema ARANDA y/o registro complementario, según corresponda; situación que debe permitir contar con información precisa sobre el total de licencias adquiridas, instaladas, dadas de baja y en custodia; específicamente se debe considerar el siguiente licenciamiento:\n• Un total de 53 licencias “Windows 7 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura.\n• Un total de 4 licencias “Windows 8 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea asociada a las facturas 68268 y 272.\n• Un total de 6 licencias “Windows Vista Business” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura.\n• Un total de 6 licencias “Office Professional (LatAm) - 2007” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea asociada a las facturas 4785, 3968, 49560 y 52881.\n• Un total de 92 licencias “Office Professional” 2010 (OPEN) que no están registradas; licenciamiento asociado a varias factura y contratos.\n• Un total de 86 licencias asociadas a aplicaciones Office Professional 2013” (OPEN) adquiridas y 42 de ellas instaladas, se registran en una misma línea asociada a los contratos 64173459 y 65716263.\n","UTI","9.3.2 Registrar todo el licenciamiento adquirido por el SFE a través del sistema ARANDA y/o registro complementario, según corresponda; situación que debe permitir contar con información precisa sobre el total de licencias adquiridas, instaladas, dadas de baja y en custodia; específicamente se debe considerar el siguiente licenciamiento:\n• Un total de 53 licencias “Windows 7 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura.\n• Un total de 4 licencias “Windows 8 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea asociada a las facturas 68268 y 272.\n• Un total de 6 licencias “Windows Vista Business” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura.\n• Un total de 6 licencias “Office Professional (LatAm) - 2007” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea asociada a las facturas 4785, 3968, 49560 y 52881.\n• Un total de 92 licencias “Office Professional” 2010 (OPEN) que no están registradas; licenciamiento asociado a varias factura y contratos.\n• Un total de 86 licencias asociadas a aplicaciones Office Professional 2013” (OPEN) adquiridas y 42 de ellas instaladas, se registran en una misma línea asociada a los contratos 64173459 y 65716263.\n","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","• Se agregan los números de factura de las 53 licencias de Windows 7.\n• Se corrige el detalle en los equipos con Windows 8, ya que se omitió que un equipo fue donado a la Dirección.\n• Se agregan los números de factura de las 6 licencias de Windows Vista.\n• Se corrige el detalle de las licencias de Office 2007, dado que se omitió que un equipo fue donado a la Dirección. \n• Todo el licenciamiento de Office 2010 fue dado de baja.\n• Se especifica cuántas licencias corresponden a cada contrato.\n",null,null,null,"2023-08-31","Cumplida","RPC","En cuanto al registro sobre la situación de las licencias adquiridas y especificadas en esta recomendación se puede mencionar:\na) Un total de 53 licencias “Windows 7 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura: es posible identificar que se agregaron los números de facturas de dichas licencias. \nb) Un total de 4 licencias “Windows 8 Professional” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales se registran en una misma línea asociada a las facturas 68268 y 272: el único equipo que se pudo identificar en “TI-GS-F-02 Reporte de inventario de equipos de usuario final” se clasifica como una donación.\nc) Un total de 6 licencias “Windows Vista Business” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales, se registran en una misma línea sin referencia a ninguna factura: el único equipo que se identifica con este S. O. se asocia al número de factura 3968.\nd) Un total de 6 licencias “Office Professional (LatAm) - 2007” (OEM) adquiridas e instaladas, las cuales se registran en una misma línea asociada a las facturas 4785, 3968, 49560 y 52881: se identifican 4 licencias de este tipo en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática”. Además, se menciona que uno de los equipos fue donado a la Dirección.\ne) Un total de 92 licencias “Office Professional” 2010 (OPEN) que no están registradas; licenciamiento asociado a varias factura y contratos: se confirma por parte de la UTI que todas estas licencias fueron dadas de baja.\nf) Un total de 86 licencias asociadas a aplicaciones Office Professional 2013” (OPEN) adquiridas y 42 de ellas instaladas, se registran en una misma línea asociada a los contratos 64173459 y 65716263: se especifica en el documento “TI-GS-F-04 Reporte de inventario de licencias Ofimática”, la cantidad de licencias que corresponden a cada contrato, en el primero 65716263 pertenecen 28 licencias, mientras que en el segundo 64173459 hay 58.\nA pesar de que se ha justificado que las licencias han sido dadas de baja, con el paso del tiempo no fue posible identificar dicha información en los reportes referentes al tema. Además, en el caso de las licencias del punto f) se encontraron más licencias de las mencionadas. Por lo tanto, se considera que la recomendación se encuentra en proceso. \n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.2 Debilidades en el registro del licenciamiento propiedad del SFE","9.3.3 Adoptar las medidas necesarias que permitan un tratamiento adecuado desde el punto de vista documental, a efecto de que se soporte de la mejora manera, la instalación autorizada de 13 licencias de aplicaciones Office Professional 2013 (esquema OEM).","UTI","9.3.3 Adoptar las medidas necesarias que permitan un tratamiento adecuado desde el punto de vista documental, a efecto de que se soporte de la mejora manera, la instalación autorizada de 13 licencias de aplicaciones Office Professional 2013 (esquema OEM).","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","En el detalle de las hojas de vida de los equipos se especificará el cambio de licenciamiento de Office.",null,null,null,"2022-04-29","Cumplida","RC","Fue posible evidenciar el cambio de licenciamiento de Office Professional 2013 en las hojas de vida de los equipos. Esto corresponde a la factura de compra 54111 con el número de contratación 2010LN-000300-10000.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.3 Debilidades en la actualización del expediente de contratación administrativa asociado con el arrendamiento de equipo de cómputo y licenciamiento","9.4 Analizar si corresponde gestionar la actualización del expediente de contratación administrativa asociado con el contrato de arrendamiento vigente de equipos de cómputo y licenciamiento; lo anterior, considerando las sustituciones de equipos con modelos diferentes (versión mejorada) a los originalmente adquiridos; situación que se debe coordinar con la Unidad de Proveeduría (Referencia: numeral 7.3.2).","UTI","9.4  Analizar si corresponde gestionar la actualización del expediente de contratación administrativa asociado con el contrato de arrendamiento vigente de equipos de cómputo y licenciamiento; lo anterior, considerando las sustituciones de equipos con modelos diferentes (versión mejorada) a los originalmente adquiridos; situación que se debe coordinar con la Unidad de Proveeduría (Referencia: Numeral 7.3.2) ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","A nivel contractual, este escenario ya está contemplado en el contrato en el apartado de Garantía de Buen Funcionamiento punto i, en la cual se establece que los equipos que sean sustituidos deben tener las mismas características o superiores. Cuando se presente esta situación se enviará un oficio a la Administración para documentar el cambio.",null,null,null,"2023-08-31","Cumplida","RPC","Se menciona por parte de la UTI que, este escenario se encuentra contemplado a nivel de contrato en el apartado de Garantía de Buen Funcionamiento punto i, en el cual se establece que los equipos que sean sustituidos deben tener las mismas características o superiores. Además, se menciona que cuando se presente esta situación, se enviará un oficio a la Administración para documentar el cambio; sin embargo, no fue posible identificar entre la documentación facilitada el contrato con el detalle especificado.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,0,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.4 Debilidades en la información que se consigna en el reporte del licenciamiento denominado “licencias varias”","9.5 Adoptar las siguientes medidas:","UTI"," ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589",null,null,null,null,null,"Pendiente","SIN ASIGNAR"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.4 Debilidades en la información que se consigna en el reporte del licenciamiento denominado “licencias varias”","9.5.1 Incorporar en el reporte de licencias varias, el siguiente licenciamiento o, caso contrario y según corresponda, gestionar en forma oportuna la baja de las licencias respectivas: (Referencia: numeral 7.4.2).\na) 2 licencias Microsoft Visual Studio (Contrato 42718737).\nb) 2 licencias Microsoft Visual Studio (factura N° 3433 y Contrato 63585282).\nc) 1 licencias Adobe Acrobat Reader (sin referencia de factura).\nd) 1 licencia Adobe Creative Suite (sin referencia de factura).\ne) 1 licencia Microsoft Visual Studio Team Suite (Contrato 42718737).\n","UTI","9.5.1 Incorporar en el reporte de licencias varias, el siguiente licenciamiento o, caso contrario y según corresponda, gestionar en forma oportuna la baja de las licencias respectivas: \na) 2 licencias Microsoft Visual Studio (Contrato 42718737).\nb) 2 licencias Microsoft Visual Studio (factura N° 3433 y Contrato 63585282).\nc) 1 licencias Adobe Acrobat Reader (sin referencia de factura).\nd) 1 licencia Adobe Creative Suite (sin referencia de factura).\ne) 1 licencia Microsoft Visual Studio Team Suite (Contrato 42718737).\n","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Todas estas licencias fueron dadas de baja debido a que ya no se estaban utilizando.",null,null,null,"2022-04-29","Pendiente","RC","Se determinó que la recomendación se cumple satisfactoriamente, ya que ninguna de las licencias mencionadas se encuentra incluida en el reporte de licencias varias TI-GS-F-04, por lo tanto, se confirma que dichas licencias fueron dadas de baja y excluidas de los inventarios.\nSegún el documento TI-0001-2022, se dan de baja las siguientes licencias vencidas:\na) Licencias Microsoft Visual Studio (Patrimonio: sin activo)\nb) Licencias Microsoft Visual Studio (Patrimonio: 0901-003737)\nc) licencias Adobe Acrobat Reader (Patrimonio: 0901-000391)\nd) Licencia Adobe Creative Suite (Patrimonio: 0901-000390)\ne) Licencia Microsoft Visual Studio Team Suite (Patrimonio: sin activo)\n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.4 Debilidades en la información que se consigna en el reporte del licenciamiento denominado “licencias varias”","9.5.2 Suprimir del reporte de licencias varias el registro duplicado vinculado con el licenciamiento asociado al contrato 8250082 (System Center Standard 2012), según lo descrito en el cuadro N° 24","UTI","9.5.2 Suprimir del reporte de licencias varias el registro duplicado vinculado con el licenciamiento asociado al contrato 8250082 (System Center Standard 2012), según lo descrito en el cuadro N° 24","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se da de baja este producto por obsolescencia, mediante oficio TI-0047-2021-Baja de licencias vencidas u obsoletas.",null,null,null,"2021-10-29","Cumplida","RC","Dado que la licencia se encuentra obsoleta, se procede a dar de baja, además, en el inventario de licencias varias se verificó que no existe registro del software, por lo que la recomendación se considera como cumplida.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,0,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.5 Aspecto a considerar en el mejoramiento de los reportes generados por ARANDA","9.6 Valorar la depuración de la reportería de ARANDA, considerando lo siguiente: (Referencia: numeral 7.5.2)","UTI"," ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589",null,null,null,null,null,"Pendiente","SIN ASIGNAR"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.5 Aspecto a considerar en el mejoramiento de los reportes generados por ARANDA","9.6.1 Consignar en el Reporte de inventario de equipos de usuario final (TI-GS-F-02 / Equipo Arrendado), el número de identificación de cada equipo, específicamente en la columna denominada “Patrimonio”.","UTI","9.6.1 Consignar en el Reporte de inventario de equipos de usuario final (TI-GS-F-02 / Equipo Arrendado), el número de identificación de cada equipo, específicamente en la columna denominada “Patrimonio”.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se crea el espacio solicitado y se incorpora el dato para cada uno de los equipos: Inventario con activos (Formulario TI-GS-F-02)",null,null,null,"2022-09-30","Pendiente","RC"," Boleta: AI-2022-0033",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.5 Aspecto a considerar en el mejoramiento de los reportes generados por ARANDA","9.6.2 Depurar el Reporte de inventario de licencias varias (TI-GS-F-04), considerando lo siguiente:\na) Ordenar ciertas columnas del reporte, de la siguiente manera: cantidades de licencias adquiridas, utilizadas y en custodia; adicionando una columna que informe sobre bajas del inventario; la cual debe mostrarse antes de la columna que informe sobre el saldo de licencias en custodia.\nb) Consignar una denominación que diferencie la denominación del “Reporte de inventario de licencias varias” (TI-GS-F-04), con respecto al licenciamiento con la clasificación de “Ofimática”.  \n","UTI","9.6.2 Depurar el Reporte de inventario de licencias varias (TI-GS-F-04), considerando lo siguiente:\na) Ordenar ciertas columnas del reporte, de la siguiente manera: cantidades de licencias adquiridas, utilizadas y en custodia; adicionando una columna que informe sobre bajas del inventario; la cual debe mostrarse antes de la columna que informe sobre el saldo de licencias en custodia.\nb) Consignar una denominación que diferencie la denominación del “Reporte de inventario de licencias varias” (TI-GS-F-04), con respecto al licenciamiento con la clasificación de “Ofimática”.  \n","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se realizan las modificaciones a los reportes y se crea un solo reporte con filtros para clasificar los productos de acuerdo con su categoría, por lo que no se requiere hacer más reportes.",null,null,null,"2022-04-29","Cumplida","RC","Se verificó que el inventario de licencias varias TI-GS-F-04 fue modificado y se incluyeron columnas para licencias adquiridas, utilizadas, de baja y en custodia; dichas modificaciones responden a la solicitud realizada en la recomendación. \n\nTambién se determinó que no se necesita generar más reportes, ya que es posible unificar las licencias varias y las licencias de Ofimática en un mismo documento y realizar filtros para las categorías según se necesite.\n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.5 Aspecto a considerar en el mejoramiento de los reportes generados por ARANDA","9.6.3 Incorporar en el reporte “Resumen de sistema operativo asociado a Servidores” (TI-IRS-F-03) una columna que informe sobre la cantidad de licencias instaladas.","UTI","9.6.3 Incorporar en el reporte “Resumen de sistema operativo asociado a Servidores” (TI-IRS-F-03) una columna que informe sobre la cantidad de licencias instaladas.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se está trabajando con personal de ARANDA para modificar este reporte.\n\nPor medio de correo electrónico del 07/02/2023, se ajustó el cronograma de actividades; sobre la recomendación sujeta a seguimiento, se indicó: \"Debido al cambio del encargado del area se esta en un proceso capacitación en la herramienta para realizar dichos cambios, además ya se esta trabajando en la base de datos debido a que en los próximos meses se estará realizando el cambio de todo el parque de máquinas y este cambio afecta los registros de servidores.\".",null,null,null,"2023-08-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RPC","Según el inventario suministrado TI-IRS-F-03 con fecha correspondiente a mayo de 2022, se puede visualizar una columna que informa sobre la cantidad de licencias instaladas para cada sistema operativo, también se muestra el saldo respectivo de licencias; sin embargo, el personal aún se encuentra modificando los reportes para cumplir con la recomendación.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0040",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,0,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7 Establecer un expediente electrónico que reúna, de forma estandariza, la documentación de respaldo sobre cada uno de los aspectos que informan, de manera complementaria, a los registros que se mantienen a través del sistema ARANDA; únicamente como referencia, valorar lo siguiente: (Referencia: numeral 7.6.2)","UTI"," ","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589",null,null,null,null,null,"Parcialmente cumplida/En proceso","SIN ASIGNAR",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7.1 Crear una carpeta principal cuya denominación permita su vinculación con el propósito de lo regulado a través del Decreto Ejecutivo N° 37549-JP.","UTI","9.7.1 Crear una carpeta principal cuya denominación permita su vinculación con el propósito de lo regulado a través del Decreto Ejecutivo N° 37549-JP.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Se crea la carpeta en la unidad de Drive de la UTI, denominada biblioteca de documentos de respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP.\n\nMediante correo electrónico del 07/02/2023, la UTI remite cronograma de actividades ajustado; sobre la recomendación sujeta a seguimiento, se reitera lo siguiente: \"Se crea la carpeta en la unidad de Drive de la UTI denominada Biblioteca de documentos de respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N° 37549-JP.\".",null,null,null,"2023-02-28","Cumplida","RC"," Boleta_SISAI_AI-2023-0041\n\nConsiderando el contenido de la denominada \"Biblioteca de documento se respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N°\n37549-JP, se procede a registrar la recomendación como atendida; sin embargo, esta Auditoría Interna solicitará criterio\ntécnico a la Encargada del Archivo Central en la Unidad de Servicios Generales, a efecto de conocer su posición sobre la\nconformación e integración de la referida biblioteca; según los términos de ese criterio técnico, se valorará comunicar a la\nUTI lo que corresponda.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7.2 Crear las subcarpetas que sean necesarias que integren la carpeta principal que se citó en el numeral 9.7.1 anterior. Dicha situación debe permitir, a través de estas subcarpetas, agrupar y contar con información sobre:\na) Adquisición de licenciamiento propiedad del SFE o bajo contrato de arrendamiento arrendado: (definiendo su estructura interna: licencias para equipos tipo escritorio, portátil, servidores, etc.).\n• Facturas\n• Contratos\nb) Arrendamiento:\n• Contrato original\n• Adendas\n• Recepción de equipos\n• Devolución de equipos\n• Cambio de equipos\nc) Hojas de vida \nd) Resultados del monitorio periódico de la calidad relativa a la información almacenada en el sistema ARANDA\ne) Reporte de licenciamiento código abierto\nf) Resultados del cumplimiento Decreto Ejecutivo N° 37549-JP (formulario TI-F-29)\ng) Resultados de fiscalización\n• Informes de la Auditoría Interna\n• Informes de la Auditoría Externa\n• Resultados de seguimiento de recomendaciones\nh) Documentación soporte remitida al Registro Nacional de Derechos de Autor\ni) Resultados sobre la gestión de riesgos asociados a licenciamiento.\nj) Etc.\n","UTI","9.7.2 Crear las subcarpetas que sean necesarias que integren la carpeta principal que se citó en el numeral 9.7.1 anterior. Dicha situación debe permitir, a través de estas subcarpetas, agrupar y contar con información sobre:\na) Adquisición de licenciamiento propiedad del SFE o bajo contrato de arrendamiento arrendado: (definiendo su estructura interna: licencias para equipos tipo escritorio, portátil, servidores, etc.).\n• Facturas\n• Contratos\nb) Arrendamiento:\n• Contrato original\n• Adendas\n• Recepción de equipos\n• Devolución de equipos\n• Cambio de equipos\nc) Hojas de vida \nd) Resultados del monitorio periódico de la calidad relativa a la información almacenada en el sistema ARANDA\ne) Reporte de licenciamiento código abierto\nf) Resultados del cumplimiento Decreto Ejecutivo N° 37549-JP (formulario TI-F-29)\ng) Resultados de fiscalización\n• Informes de la Auditoría Interna\n• Informes de la Auditoría Externa\n• Resultados de seguimiento de recomendaciones\nh) Documentación soporte remitida al Registro Nacional de Derechos de Autor\ni) Resultados sobre la gestión de riesgos asociados a licenciamiento.\nj) Etc.\n","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Según las acciones realizadas por la Unidad de TI, se creó una carpeta en el drive que se denomina biblioteca de documentos de respaldo para atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; sin embargo, el Área de Gestión de Servicios de TI nos confirma que la construcción de dicha biblioteca se inició; no obstante, no se ha podido concluir debido a la renuncia del funcionario que estaba a cargo de la implementación de esta acción de mejora",null,null,null,"2023-08-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RPC"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7.3 Definir parámetros orientados a regular la codificación (incluye tamaño de caracteres) de las carpetas y archivos que conformen e integren el expediente electrónico citado en el numeral 9.7.2 anterior.","UTI","9.7.3 Definir parámetros orientados a regular la codificación (incluye tamaño de caracteres) de las carpetas y archivos que conformen e integren el expediente electrónico citado en el numeral 9.7.2 anterior.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Según las acciones realizadas por la Unidad de TI, se creó una carpeta en el drive que se denomina biblioteca de documentos de respaldo para la atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; sin embargo, el Área de Gestión de Servicios de TI nos confirma que la construcción de dicha biblioteca se inició; no obstante, no se ha podido concluir debido a la renuncia del funcionario que estaba a cargo de la implementación de esta acción de mejora",null,null,null,"2023-08-31","Cumplida","RPC"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7.4 Definir el lineamiento de que, solo en los casos necesarios, se podrá duplicar documentos.","UTI","9.7.4 Definir el lineamiento de que, solo en los casos necesarios, se podrá duplicar documentos.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Según las acciones realizadas por la Unidad de TI, se creó una carpeta en el drive que se denomina biblioteca de documentos de respaldo para la atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; sin embargo, el Área de Gestión de Servicios de TI nos confirma que la construcción de dicha biblioteca se inició; no obstante, no se ha podido concluir debido a la renuncia del funcionario que estaba a cargo de la implementación de esta acción de mejora",null,null,null,"2023-08-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RPC"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,1,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","7.6 Debilidades relacionadas con el sistema de información ","9.7.5 Establecer la guía de contenido del expediente electrónico.","UTI","9.7.5 Establecer la guía de contenido del expediente electrónico.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Según las acciones realizadas por la Unidad de TI, se creó una carpeta en el drive que se denomina biblioteca de documentos de respaldo para la atención del Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP; sin embargo, el Área de Gestión de Servicios de TI nos confirma que la construcción de dicha biblioteca se inició; no obstante, no se ha podido concluir debido a la renuncia del funcionario que estaba a cargo de la implementación de esta acción de mejora",null,null,null,"2023-08-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RPC"," ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","\n6. RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES\n","9.8 Establecer, oficializar e implementar el cronograma de actividades ajustado, que permita visualizar en un tiempo razonable, la atención efectiva de las recomendaciones que se encuentran en proceso de cumplimiento (RPC), según lo descrito en el numeral 6 del presente informe de auditoría.","UTI","9.8 Establecer, oficializar e implementar el cronograma de actividades ajustado, que permita visualizar en un tiempo razonable, la atención efectiva de las recomendaciones que se encuentran en proceso de cumplimiento (RPC), según lo descrito en el Numeral 6 del presente informe de auditoría.","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","Reporte de control de instalaciones de licenciamiento como mecanismo de control, este reporte se actualiza en tiempo real. \nFormulario TI-M-02_F-02 con los programas libres autorizados para su instalación. \n",null,null,null,"2022-06-30","Cumplida","RC","Se verificaron las gestiones realizadas para atender las recomendaciones de los periodos anteriores, además, se suministraron cronogramas para controlar el seguimiento para cada uno de los periodos, se incluye al responsable, la recomendación, las actividades, el seguimiento y el estado de la recomendación",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,null,"AI-0217-2021","AI-SFE-SA-INF-001-2021","Evaluación del sistema de control interno, relacionado con el cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central","5. RESULTADOS CUMPLIMIENTO NORMATIVO, SEGÚN LO DISPUESTO EN EL DECRETO EJECUTIVO N° 37549-JP","9.9 Actualizar el estado de cumplimiento registrado en el “Formulario para medir el grado de cumplimiento al Decreto Ejecutivo N° 37549-JP” (TI-F-29), considerando los resultados contenidos en el presente informe de auditoría, según lo descrito en el numeral 5 del presente informe de auditoría; poniendo especial atención al estado de cumplimiento de los artículos 2 inciso e), 4 y 10 incisos d), e), y f).","UTI","9.9 Actualizar el estado de cumplimiento registrado en el “Formulario para medir el grado de cumplimiento al Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP” (TI-F-29), considerando los resultados contenidos en el presente informe de auditoría, según lo descrito en el Numeral 5 del presente informe de auditoría; poniendo especial atención al estado de cumplimiento de los artículos 2 inciso e), 4 y 10 incisos d), e) y f).","Didier Suárez Chaves\ndsuarez@sfe.go.cr \n(506) 2549-3589","El formulario TI-F-29 se actualizó de acuerdo con al criterio emitido por la Auditoría Interna en el informe y se remitió actualizado como constancia de cumplimiento al Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP, lo que permite dar por cumplida esta recomendación.\nComo información complementaria, solamente para referencia, se indica lo siguiente:\nCon referencia al Artículo 2 inciso e: \nCon referencia al Artículo 4: para el periodo 2021, tanto el informe de Inventario como el estudio realizado de auditoría y la constancia de cumplimiento al Decreto, fueron remitidos a tiempo, al RNDA según lo dispuesto en el Artículo 4 del Decreto, lo que estaría permitiendo un estado de cumplimiento sobre este artículo.\nCon referencia al Artículo 10 incisos d, e y f: Se trabaja actualmente en mejorar el control y mitigar la afectación por el hecho de tener los equipos fuera de la institución debido a la pandemia, lo cual no nos permite cumplir en su totalidad con este artículo, aunque sí existe control en cierta forma.\n",null,null,null,"2022-06-30","Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Se realizó una actualización del formulario para medir el grado cumplimiento al Decreto Ejecutivo N.º 37549-JP, además, se identificaron los avances y gestiones realizadas para cumplir con los artículos.\n\nPara el Artículo, 4 se verificó el seguimiento realizado por correo electrónico, así como la constancia de que el informe se entregó en el plazo establecido, por otro lado, para el Artículo 10 se verificaron las actualizaciones hechas en las hojas de vida de los equipos\n",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-19","2.1 Deficiencias en el proceso de actualización de las políticas y procedimientos del Servicio Fitosanitario del Estado","4.1 Adoptar las medidas necesarias a efectos de realizar la validación y/o ajuste de la documentación que se encuentra registrada como parte integral del SGC, pero que muestra fechas vencidas de revisión, según lo descrito en el numeral 2.2.2 del apartado de “Condición”; asimismo, se deberá girar las instrucciones que permitan garantizar que la documentación remitida por el enlace de Calidad a la PCCI cumpla con todos los lineamientos establecidos, a efectos de que en forma oportuna, se logre la incorporación de los documentos al SGC (Referencia: Numeral 2.1).","Departamento Administrativo y Financiero","Cronograma sin actividades",null,"Por medio del oficio DAF-119-2022 del 31/10/2022, se suministró información sobre la respuesta aportada por la PCCI con respecto a la documentación que integra el SGC vinculada con el DAF.\n\nEn el hallazgo 2.1 contenido en el informe AI-SFE-SA-INF-002-2021, se identificaron 21 documentos cuya fecha de revisión estaba vencida; no obstante, como resultado de la revisión a la Lista Maestra de documentos del SGC, con fecha corte 01/02/2023, se determinó con respecto a la documentación de la Unidad Financiera, lo siguiente:\n\n1. De los citados 21 documentos, se procedió a revisar 16 de ellos, situación que refleja, que sus fechas de revisión se mantienen al día de hoy, vigentes.\n2. De los citados 21 documentos, se constató que 3 de ellos, ya no forman parte de la documentación del SGC;\nespecíficamente los procedimientos DAF-IN-PO-02 sobre la anulación de recibos de dinero, DAF-IN-PO-15 sobre elaboración de envíos y DAF-TS-P-15 sobre el traslado de dinero al fondo de emergencia, ya no forman parte de los documentos vigentes.\n3. De los citados 21 documentos, únicamente 2 de ellos, mantienen fechas de revisión vencidas; nos referimos a los documentos DAF-TS-M-01 \"Manual Operativo para el Fondo de Caja Chica\" y DAF-TS-PO-13 \"Revisión de solicitud de viáticos\".\n\nMediante el oficio DAF.FI-027-2023, se indicó lo siguiente: \"Se realizó la revisión de los documentos DAF-TS-M-01 Manual Operativo para el Fondo de Caja Chica y el procedimiento DAF-TS-PO-13 Revisión de solicitudes de viáticos, se realizaron los cambios y se mandaron los siguientes formularios a PCCI-GC-PO-01_F-01 a Gestión de Calidad de PCCI. Se espera que los mismos sean publicados en el mes de marzo.\".\n\n",null,null,"2022-07-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Boleta_SISAI_AI-2023-0009\nBoleta_SISAI_AI-2023-0070\n\nEl día 03/08/2023, se revisó la Lista Maestra asociada a la documentación del Sistema Gestión de la Calidad (SGC); en el misma se refleja que el documento DAF-TS-M-01 \"Manual Operativo para el Fondo de Caja Chica\" registra fecha de revisión vencida, un total de 2434 días; lo anterior significa, que la nueva versión gestionada ante la PCCI no ha sido integrada a la documentación del SGC.\n\nNo obstante, considerando que la UF cuenta con 69 documentos integrados al SGC, y el único que muestra la condición citada en el DAF-TS-M-01, pero no por falta de gestión de la referida instancia, la recomendación se registra como atendida (RC), quedando bajo la responsabilidad de la UF dar seguimiento oportuno al trámite gestionado ante la PCCI.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-20","2.5 Debilidades en la ejecución de tomas físicas de activos y evaluaciones, así como en la aplicación de ajustes contables producto de las tomas físicas realizadas","4.2. Analizar con el apoyo de la Comisión de Implementación de NICSP, las políticas contables asociadas a la NICSP 17, determinando la forma en que será implementada la revaluación de bienes no concesionados en el SFE, definiendo, entre otras cosas, la materialidad, oportunidad, periodicidad o frecuencia y clase de bienes a revaluar; gestionando lo correspondiente ante la DGCN y la correspondiente emisión y/o fortalecimiento de políticas y/o procedimientos existentes, situación que debe permitir su oficialización a través del SGC que permitan su implementación (Referencia: Numeral 2.5).","Departamento Administrativo y Financiero","Cronograma sin actividades",null,"Por medio del oficio DAF-119-2022 del 31/10/2022, se informó lo siguiente: \"Para la próxima reunión de la Comisión de NICSP, el 09 de noviembre, se lleva en agenda este punto para determinar la política y/o procedimiento a realizar. Se estará informando a la auditoría interna, sobre el acuerdo tomado en la sesión mencionada.\".\n\nMediante el oficio DAF.FI-027-2023, se indicó lo siguiente: \" La política fue revisada y aprobada en Comisión de la NICSP en el Acta #9 de la reunión del 07 de diciembre 2022, la misma ya fue publicada y registrada, por lo que quedaría cumplida la recomendación.\".","2022-07-31",null,"2022-10-31","2022-11-30","Cumplida","RC","Boleta_SISAI_AI-2023-0010\nBoleta_SISAI_AI-2023-0071\n\nLa recomendación se registra como atendida (RC); por cuanto, se verificó que la política DSFE-P-29 denominada “Política general para la revaluación de activos de bienes no concesionados en el SFE” se integró al SGC.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-21","2.13 Durante el periodo 2020 no se evidenció la existencia de actividades de adiestramiento del personal en temas relacionados con detección y prevención de fraude para los colaboradores del Servicio Fitosanitario del Estado.","4.3. Adoptar las medidas necesarias, con el propósito de que el plan de capacitaciones institucional contemple el tema de detección y prevención de riesgo de fraude, así como la determinación del personal que está sujeto a dicha capacitación; esta gestión debe realizarse en coordinación con las diferentes dependencias del SFE, tramitando lo correspondiente a la asignación de recursos para su efectiva ejecución (Referencia: Numeral 2.13).","Departamento Administrativo y Financiero","Cronograma sin actividades",null,"Por medio del oficio DAF-119-2022 del 31/10/2022, se informó lo siguiente: \"El SFE está en el proceso de elaboración del Plan de capacitación interna, el cual se encuentra en revisión por las jefaturas según acuerdo del COTEN; en este se va a incluir el tema y las personas funcionarias que participarán del mismo, si bien, no existen recursos para una capacitación de esta naturaleza, se buscarán las personas idóneas para impartir el tema no solo a nivel interno sino con otras instituciones.\".\n\nMediante el oficio DAF.FI-027-2023, se indicó lo siguiente: \" Se le realizo la consulta a la Licenciada Marilyn Esquivel de Capacitación la cual dio la siguiente respuesta: \n“Al plan de formadores internos hay que hacerle unos ajustes, pero no está contemplado ese tema dentro del mismo, es decir, no hay funcionarios que puedan desarrollarlo, al menos así lo interpreto con la información que recolecté. Si ustedes conocen a alguien que pueda impartirlo con gusto les colaboro con las gestiones internas de capacitación”. \nPor otro lado, no hay presupuesto para capacitaciones como bien sabemos dados los recortes que ha sufrido el presupuesto en los últimos años. \nPor el momento nos queda solicitarles a ustedes como auditores si tienen alguna persona en el ramo que nos pudieran colaborar como indica la compañera Marilyn Esquivel sería de gran ayuda como bien sabe. Esta recomendación esta difícil por el momento de cumplir dada las situaciones expuestas.\".",null,null,"2022-10-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RNC","Boleta_SISAI_AI-2023-0011\nBoleta_SISAI_AI-2023-0072\n\nSi bien, entendemos lo señalado por la administración, lo cierto del caso, es que la UF debe realizar los esfuerzos necesario para dotar a su personal del conocimiento necesario que le facilite en temas de riesgo de fraude, integrar el mismo como parte de la dinámica normal relacionada con la gestión que representa los diferentes aspectos asociados a las NICSP; por tal razón, la recomendación se registra como no atendida (RNC).",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-22","2.3 Debilidades en el tratamiento contable (registro y revelación) de la cuenta de bienes no concesionados","4.4. Analizar las diferencias identificadas y contenidas en el apartado de “Condición” del hallazgo, de manera que se realicen las gestiones pertinentes para descartarlas con el debido fundamento o validarlas, con el fin de proceder con las medidas correctivas respectivas, a efectos de ajustar los registros contables y sistemas de información correspondientes; las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación, deberán ser consistentes con las medidas que se tomen respecto a la implementación de la recomendación 2.6.6.1 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018 (Referencia: Numeral 2.3).","Unidad Financiera","1-En el segundo trimestre 2022 se revisara el comportamiento de  la plantilla de Activos Fijos   cargada en el  SIGAF.  2. Una vez revisado el reporte  se haran los ajustes correspondientes.",null,"Mediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida.",null,null,"2022-12-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","La pertinencia y suficiencia de la gestión realizada se verificará en servicio de fiscalización posterior.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0073",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-23","2.3 Debilidades en el tratamiento contable (registro y revelación) de la cuenta de bienes no concesionados","4.5. Integrar como parte de las regulaciones existentes (incluye considerar la suficiencia y pertinencia del DAF-CT-PO-07 Procedimiento de conciliación entre SIGAF y SIBINET), el implementar y/o fortalecer los mecanismos de control, con el propósito de que en forma periódica, mediante la realización de conciliación de saldos entre los registros auxiliares y el saldo contable, se generen resultados y en los casos que corresponda, se realicen los ajustes pertinentes de manera oportuna o bien, hacer las correcciones necesarias a nivel de sistema que permita generar información fiable que contribuya con la toma de decisiones; las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación, deberán ser consistentes con las medidas que se tomen respecto a la implementación de la recomendación 2.6.6.2 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018 (Referencia: Numeral 2.3).","Unidad Financiera","Una vez analizada la informacion en el SIGAF se procedera con la actualizacion del procedimieto DAF-CT-P0-07 Procedimiento de Conciliacion SIGAF Y SIBINET.",null,"Mediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida.",null,null,"2022-12-31",null,"Cumplida","RC","La pertinencia y suficiencia de la gestión realizada se verificará en servicio de fiscalización posterior.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0074",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-24","2.6 Debilidades de control en el registro de la cuenta $284776-0 Viáticos, detectado por medio de la confirmación bancaria","4.6. Gestionar las acciones que permitan reclasificar el saldo que registra la cuenta corriente $ 284776-0 Viáticos y que fue cerrada por el Banco de Costa Rica, al mantenerse inactiva por un tiempo prolongado, situación que además, debe permitir que los estados financieros no continúen revelando su información en Efectivo y Equivalentes, una vez que se realicen los registros contables respectivos. (Referencia: Numeral 2.6)","Unidad Financiera","1- Informar mediante correo electrónico a la Unidad de Contabilidad del cierre de la cuenta, una vez que se activen las giras internacionales solicitar al BCR la apertura de una nueva cuenta y el traslado del saldo de la cuenta cerrada a la cuenta nueva.\n  2- Una vez pasada la infomación Contabilidad procedera con el ajuste.",null,"Mediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida.",null,null,"2022-09-30",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","\nBoleta_SISAI_AI-2023-0075",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-25","2.7 Debilidades de control en las conciliaciones bancarias","4.7. Analizar las debilidades y diferencias identificadas que fueron descritas en el apartado de “Condición” del hallazgo, de manera que se realicen las gestiones pertinentes para descartarlas con el debido fundamento o validarlas, con el fin de proceder con las medidas correctivas respectivas, a efectos de mejorar el archivo, la documentación y aprobación de las conciliaciones bancarias, considerando la implementación de la elaboración de registros auxiliares de partidas pendientes; así como ajustar los registros contables correspondientes. Las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación deberán ser consistentes con las medidas que se tomen respecto a la implementación de la recomendación 2.13.6.1 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018 (Referencia: Numeral 2.7).","Unidad Financiera","1. Se esta realizando un estudio de los depositos facturados a partir del 2017 aplicando los 5 años.        \n2. Despues del estudio se hara un levantamiento del auxiliar del historico de los depositos pendientes por facturar por mes.   ",null,null,null,null,"2022-12-31","2023-12-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RSS",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-26","2.7 Debilidades de control en las conciliaciones bancarias","4.8. Integrar como parte de las regulaciones existentes (incluye considerar la suficiencia y pertinencia del DSFE-P-09 Política de Ingresos No Facturados, DAF-CT-PO-02 Procedimiento de Registro Contable de los Ingresos por Servicios y del DAF-CT-PO-03 Procedimiento de Conciliaciones Bancarias, este último aún no publicado en el SGC), implementar y/o fortalecer los mecanismos de control, con el propósito de ejercer una oportuna supervisión sobre las actividades y seguimiento a registros pendientes, así como de qué forma se debe proceder con los registros contables de los mismos; las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación, deberán ser consistentes con las medidas que se tomen respecto a la implementación de la recomendación 2.1.6.5 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018 (Referencia: Numeral 2.7)","Unidad Financiera"," 1. Una vez establecidos los auxiliares historicos de ingresos  se procedera con la aplicación de la politica.",null,null,null,null,"2022-12-31","2023-12-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RSS",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-27","2.8 Debilidades de control en la emisión de facturas y control de los consecutivos de la facturación","4.9. Analizar las debilidades que fueron descritas en el apartado de “Condición” del hallazgo, de manera que se realicen las gestiones pertinentes para emitir e integrar, al Sistema de Gestión de la Calidad, los procedimientos de Ingresos (actualizados o nuevos) relacionados con la emisión de facturas electrónicas, control de consecutivos, cierres de caja y las acciones de revisión y supervisión, así como cualquier otro mecanismo de control relacionado (Referencia: Numeral 2.8).","Unidad Financiera","1-)Los procedimientos de emisión de facturas electrónicas y revisión de cierres de caja que incluye el control de consecutivios ya se pasaron al departamento de planificación, estamos a la espera de la revisión y aceptación de los mismos.  \n2-) Se informará una vez que sean publicados en la página Web.",null,"Por medio del oficio DAF-FI-145-2022 del 10/10/2022, se informó lo siguiente: \"Referente a esta recomendación ya los procedimientos se encuentran actualizados y vigentes 1- Se adjunta Procedimiento de Elaboración de factura electrónica por cobro de servicios DAF-IN-PO-03 2- Se adjunta Procedimiento de revisión de cierres de caja DAF-IN-PO-14. Este procedimiento incluye la revisión del consecutivo de facturas consignados en el cierre de caja en puntos de recaudación, por lo cual queda como cumplida.\".\n\nAsimismo, se actualizaron los documentos DAF-IN-PO-04 Procedimiento de envío de recibos de dinero y reporte de cierre de caja diario por parte de puntos de recaudación y DAF-IN-PO-05 Procedimiento de emisión de reporte de cierre de caja en puntos de recaudación.",null,null,"2022-05-31",null,"Cumplida","RC","Boleta_SISAI_AI-2023-0016",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-28","2.10 Debilidades de control, registro, medición y revelación de las cuentas por cobrar","4.10. Analizar las debilidades y diferencias identificadas que fueron descritas en el apartado de “Condición” del hallazgo, de manera que se realicen las gestiones pertinentes para descartarlas con el debido fundamento o validarlas, con el fin de proceder con las medidas correctivas respectivas, a efectos de elaborar o mejorar los auxiliares y registros, efectuar los ajustes y/o reclasificaciones contables correspondientes y mejorar las revelaciones en las notas a las Estados Financieros. Las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación deberán ser consistentes con lo establecido en el Plan General de Contabilidad Nacional (Políticas Contables) versión 2021 y en el Manual Funcional de Cuentas Contable para el Sector Público Costarricense 2021 (Referencia: Numeral 2.10).","Unidad Financiera","Ya se mandaron los asientos de ajustes de acuerdo a las diferencias identificadas.   \n1 Se realizara consulta tecnica a la Unidad Juridica en relacion a los procesos activos para descartar o validar informacion. \n2. Una vez dada la respuesta por asesoria juridica se procederia a realizar los ajustes en los Estados Financieros.",null,"Mediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida.",null,null,"2022-12-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RPV",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-29","2.10 Debilidades de control, registro, medición y revelación de las cuentas por cobrar","4.11. Elaborar e implementar la metodología para la evaluación, determinación, medición y registro del deterioro de cuentas por cobrar, que sea consistente con lo establecido en el Plan General de Contabilidad Nacional (Políticas Contables) versión 2021 y en el Manual Funcional de Cuentas Contable para el Sector Público Costarricense 2021 (Referencia: Numeral 2.10).","Unidad Financiera","1.  Referente a las cuentas de provisiones de aguinaldo, salario escolar y retenciones por pagar se estaran implementando con el Sistema Wizdom valorado en conjunto con Recursos Humanos.   \n2. Referente a lo de inventarios de materiales y suministros  hasta que termine el proceso con el Sistema Wizdom dado  que la proveeduria tiene que actualizar  todas las bodegas con el inventario existente y al final realice los cierres mencuales (sic) desde el 2019 hasta la actualidad. \n3. Una vez que Proveeduría y Recursos Humanos realicen el proceso se procedera de acuerdo a lo indicado en la recomendación.",null,null,null,null,"2022-12-31","2023-09-30","Parcialmente cumplida/En proceso","RSS",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-30","2.11 Debilidades de control y registro al determinarse partidas sin movimientos contables, así como saldos inusuales en las cuentas de pasivos e inventario","4.12. Proceder a concluir el proceso de depuración de los saldos de las cuentas por pagar e inventarios que conforman los estados financieros, para una adecuada presentación y revelación de la información, documentando y registrando los ajustes correspondientes; lo anterior, conforme a lo establecido en las Políticas Contables Generales, sustentadas en NICSP (Referencia: Numeral 2.11).","Unidad Financiera","1. Una vez que Proveeduría y Recursos Humanos realicen el proceso se procedera de acuerdo a lo indicado en la recomendación.",null,null,null,null,"2022-12-31","2023-12-31","Cumplida","RSS",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-31","2.12 Debilidades en la revelación de la información vinculada con las notas a los Estados Financieros del Servicio Fitosanitario del Estado, al 31 de diciembre de 2020","4.13. Realizar las acciones que aseguren la implementación de mecanismos de control cuya aplicación permita fortalecer la supervisión, a efectos de que los aspectos como los determinados y detallados en la condición no se vuelvan a presentar; las acciones que se adopten en la implementación de la presente recomendación, deberán ser consistentes con las medidas que se tomen respecto a la implementación de la recomendación 2.2.6.1 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018 (Referencia: Numeral 2.12).","Unidad Financiera","1. Se procedera con la supervision indicada.  Cabe indicar que la nueva herramienta para las notasa partir del 2021 es diferente a la aplicada del 2020 hacia años posteriores.",null,"Por medio del oficio DAF-FI-145-2022 del 10/10/2022, se informó lo siguiente: \"Como control se tiene el documento DAF-CT-PO-04 Procedimiento de Elaboración de Estados Financieros, con fecha rige 27/11/2020, se incluyen actividades en los numerales 6.2 a 6.4 para la revisión de los Estados Financieros por parte de la Encargada de Contabilidad, Jefe de la Unidad Financiera y Jefe del DAF. Como se había indicado en la recomendación 2.2.6.1 del informe de auditoría N.º AI-SFE-SA-INF-006-2018. Adicionalmente, se estará realizando un procedimiento en donde se estaría detallando, la actividad correspondiente a la elaboración, revisión y firma de las Notas a los EEFF.\".\n\nMediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida.",null,null,null," ","Parcialmente cumplida/En proceso","RC"," Boleta_SISAI_AI-2023-0017\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0076\n\n\nSe integró a la documentación del SGC el \"Procedimiento Notas a los Estados Financieros\" (DAF-CT-PO-12\"; la calidad de la actividad de control implementada, se verificará en estudio posterior.",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-32","2.14 Omisión de registro de los ingresos percibidos por el SFE durante 2021, provenientes de la aplicación de la Ley de Protección Fitosanitaria, por falta de definición de la política o procedimiento por parte de las autoridades competentes","4.14. Adoptar las medidas que sean necesarias, con el propósito de gestionar en forma oportuna lo señalado en la Directriz DCN-0007-2021 \"Procedimiento del Registro Contable- Financiero que deben seguir los Órganos Desconcentrados\", tanto lo relacionado con los registros a nivel de asientos contables como revelación en notas a estados financieros. Los resultados de esa gestión emprendida deberán ser suministrados como parte de la evidencia que soporte la atención de esta recomendación (Referencia: Numeral 2.14).","Unidad Financiera","1. Se va a proceder a enviar una nota a Contabilidad Nacional sobre la necesidad de la reunión que en su momento la Directora  Jeannett Solano Garcia indico en una reunión que se iba a dar la instrucción para el registro de los ingresos con las adcritas del plan piloto.   Ya se han enviado varios correos solicitando la reunión, no hay respuesta a los mismos.  \n2. Una vez dadas la indicaciones por Contabilidad Nacional se procederá a realizar el respectivo registro de los ingresos.",null,"Mediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida; al respecto se indicó: \n\"En abril 2021 se realizó consulta a Lic. Any Yorleni Chaves Sojo Analista de la Unidad de Consolidación de Cifras de la Contabilidad Nacional sobre operativa de los ingresos del SFE y se recibió la siguiente respuesta: “La DGCN no ha definido la propuesta definitiva para el registro contable de los ingresos por parte de los Órganos Desconcentrados conforme a la Ley 9524, porque se está tomando en consideración los registros que realiza el Poder Ejecutivo para no duplicar los registros en el SIGAF, ya que conforme vamos avanzando en la propuesta se nos ha presentado asuntos internos que debemos tomar en consideración por la complejidad que esto implica y que al igual que ustedes no fue considerada en el momento de la creación de la Ley 9524”. Ver adjunto correo\nMediante Oficio DAF -051-2021 se le envía consulta a la Contabilidad Nacional sobre el registro de la operativa de los ingresos del SFE, no se recibió respuesta. Ver adjunto Oficio DAF -051-2021\nEn octubre 2021 la administración mediante correo realiza consulta a la Contabilidad Nacional sobre el oficio DAF -051-2021. Ver adjunto Correo.\nEn noviembre 2021 mediante correo se realiza la consulta al analista de la Contabilidad Nacional sobre la respuesta al oficio DAF -051-2021. Ver adjunto Correo.\nAnte la situación de no obtener respuesta de la Contabilidad Nacional sobre la operativa de los ingresos se procederá a enviar el oficio y consulta técnica nuevamente al Lic. Errol Solís Mata Contador Nacional\".",null,null,"2022-12-31","2023-07-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RPC","Boleta_SISAI_AI-2023-0077",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,2,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-33","2.14 Omisión de registro de los ingresos percibidos por el SFE durante 2021, provenientes de la aplicación de la Ley de Protección Fitosanitaria, por falta de definición de la política o procedimiento por parte de las autoridades competentes","4.15. Adoptar las medidas que sean necesarias, con el propósito de que conforme a la técnica, se cuente con registros contables y revelación en los EEFF sobre el Impuesto Valor Agregado, considerando lo declarado por el SFE con respecto a su uso o recuperación de los créditos; para lo cual, la administración deberá valorar la obtención oportuna de criterios externos en caso de ser requerido, a efectos de soportar la toma de decisiones (Referencia: Numeral 2.14).","Unidad Financiera","1. Se solicitara una reunion con Tributación Directa para aclarar la situación con el registro de Impuesto Valor Agregado.   \n2. Una vez aclarado el tema se procederia conforme lo indicado por Tribución.",null,"Por medio del oficio DAF-FI-145-2022 del 10/10/2022, se informó lo siguiente: \"No hemos podido reunirnos con tributación dado que surgieron inconvenientes urgentes por atender tanto por la pandemia por el COBIT como por el hacheó, se procederá atender la misma para diciembre 2022.\". \n\nMediante el oficio DAF.FI-029-2023 se suministró información sobre la gestión emprendida; al respecto se indicó: \n\"El Servicio Fitosanitario de estado reporta un saldo a favor todos los meses, por lo tanto, se va a realizar la visita a Tributación Directa oficinas centrales para hacer dicha consulta, a lo cual asistirá la Contadora y el Tesorero Institucional, toda vez que vía teléfono o por la página no se pueden atender las consultas, se levantará una minuta y se enviará oportunamente los alcances de la misma.\"",null,null,"2022-07-31","2023-07-31","Parcialmente cumplida/En proceso","RNC"," Boleta_SISAI_AI-2023-0018\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0078",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-34","2.2 Debilidades en la asignación de activos fijos","4.16. Ejecutar las acciones que aseguren la implementación de mecanismos de control, cuya aplicación permita documentar en todos los casos, mediante boletas, la custodia de los activos fijos asignados a los funcionarios responsables y actualizar el Sistema Sibinet; información que debe conciliarse en forma periódica, a efectos de que los aspectos como los determinados y detallados en la condición, no se vuelvan a presentar. Dicha gestión debe permitir analizar los descrito en el numeral 2 “Condición”, a efectos de que se ajuste lo que corresponda (Referencia: Numeral 2.2).","Unidad de Servicios Generales","Cronograma sin actividades",null,"Mediante el oficio DAF-SG-0188-2022 del 16/03/2022, la Jefatura de la USG informó: \"Con respecto a las recomendaciones 4.16 y 4.18, la Unidad de Servicios Generales está realizando un levantamiento de activos por Unidad, lo cual colaborará para que, en este primer semestre del año 2022, la Dirección gire las instrucciones respectivas a los jefes de cada Unidad, con el fin de que se cumpla la política DSFE-P-07.\nUna vez realizado el levantamiento de activos, la encargada de bienes estará verificando la información y atendiendo aquellos casos en los cuales exista una inconsistencia.\nEs importante mencionar que, debido a los recortes presupuestarios, la subpartida relacionada a viáticos tuvo un recorte, por lo que solamente se estará visitando aquellas unidades en las cuales exista inconsistencia en activos\".\n\nPor medio del oficio Circular DSFE-003-2022 del 29/03/2022, la Dirección giró instrucciones a todas las jefaturas del SFE, para que conforme a la política DSFE-P-07 se procediera con el auto inventario de activos, para lo cual, la USG estaría facilitando los inventarios a cada dependencia.\n\nCon el oficio DAF-SG-0684-2022 del 27/12/2022, se indicó lo siguiente: \"Sin embargo, a raíz de los problemas que continúan en cuanto a traslados, renuncias o pensiones de funcionarios sin que se nos notifiquen los movimientos y/o traslado de bienes, esta Unidad solicitó a la Unidad de Recursos Humanos incluir en el procedimiento DAF-RH-PO-27 relacionado con el Informe Final de Gestión DAF-RH-PO-27, un apartado en la cual se indique que adicional al informe de fin de labores o informe de fin de gestión,\nse deberá de adjuntar el formulario DAF-SG-PO-21_F-01 Movimiento de Bienes tangibles e intangibles como una forma de cumplir con lo indicado por el Ministerio de Hacienda en su Reglamento N° 40797-4 GC-Ex0172 Reglamento para el Registro y Control de los Bienes de la Administración Central. Pero a la fecha desconocemos si se está cumpliendo o no esta solicitud, pues solamente nos damos cuenta de los movimientos cuando se nos\ninforma de los movimientos una vez que rija el finiquito laboral o el traslado.\nDesde este año 2022, la Dirección Ejecutiva en coordinación con esta Unidad, emitió la circular DSFE-003-2022, para que las jefaturas realizaran una revisión de los listados de los activos que se encuentren en cada Unidad o Departamento.\nProducto de ello, las jefaturas nos enviaron la información  correspondiente, lo que ha contribuido a realizar conciliaciones entre lo que se encuentra en Sibinet versus los que se encuentran en las oficinas., situación que ha logrado mantener actualizados los registros de activos, que son de insumo para el informe anual de bienes que se entrega a finales de enero al Ministerio de Hacienda (este informe se le estará haciendo llegar a la auditoría en el mes de febrero 2023)\".",null,null,"2022-07-31",null,"Cumplida","RC","Boleta_SISA_AI-2022-0069\n\nConsiderando la gestión emprendida se registra como atendida la recomendación; será en un estudio posterior, se se volverá a fiscalizar la efectividad de las medidas adoptadas.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0012",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-35","2.4 Debilidades de control en el resguardo de la documentación soporte de adquisición de bienes","4.17. Revisar, validar y ajustar en lo que corresponda los procedimientos DAF-SG-PO-08 y DAF-SG-PO-21, conforme al análisis de los aspectos descritos en el apartado de “Condición”, a efectos de que se adopten las medidas que pudiesen corresponder para cada caso en particular, acerca de la documentación soporte que debe contener cada expediente que salvaguarda la Unidad de Servicios Generales sobre los bienes adquiridos y/o recibidos en donación registrados en el Sibinet, haciéndolo extensivo a cualquier otro tipo de registro que lo requiera. Este tipo de prácticas deben integrarse a las regulaciones internas que forman parte de la documentación del Sistema de Gestión de la Calidad (Referencia: Numeral 2.4).","Unidad de Servicios Generales","Cronograma sin actividades",null,"Mediante el oficio DAF-SG-0188-2022 del 16/03/2022, la Jefatura de la USG informó: \"Con respecto a las recomendaciones 4. 17 y 4.19 le informo que las mismas se encuentran en proceso de revisión. En cuanto al procedimiento 4.19 se encuentra pendiente de firma por parte de la Dirección para poder ser incluido en el sistema de Gestión de Calidad debido a que se realizó modificaciones (se adjunta borrador del documento subido a la Dirección para revisión y firma)\".\n\nLa versión 3 de la \"Política de uso de bienes públicos\" (DSFE-P-07) entró a regir el 31/05/2022.\n\nCon el oficio DAF-SG-0684-2022 del 27/12/2022, se indicó lo siguiente: \"Actualmente los procedimientos DAF-SG-PO-08 y DAF-SG-PO-21, se encuentran vigentes bajo el esquema de Gestión de Calidad, mismos que esta Unidad no considera realizar cambios pues se ajustan a las necesidades instituciones actuales.\nEs importante mencionar que esta Unidad junto con lo Unidad Financiera y la Proveeduría realizaron el procedimiento DAF-CT-PO-09 Procedimiento Registro contable de activos en los Sistemas Wizdom y SIGAF.\".",null,null,"2022-12-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Boleta_SISA_AI-2022-0070 NULA\n\nBoleta_SISA_AI-2022-0071\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0013",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-36","2.5 Debilidades en la ejecución de tomas físicas de activos y revaluaciones, así como en la aplicación de ajustes contables producto de las tomas físicas realizadas","4.18. Valorar el realizar un nuevo proceso o levantamiento de los activos institucionales, ya sea mediante recursos internos o bien, mediante la contratación externa de expertos o peritos, para determinar existencia, estado y valor actual de los activos, actualizando los sistemas informáticos y saldos contables, en caso de ser necesario; lo anterior considerando que el resultado obtenido por la administración corresponde al producto entregado en el año 2018 por la consultoría contratada. La valoración que se realice deberá fundamentarse y documentarse, pues a través de la misma, se deberá validar la vigencia o no, de los resultados comunicados en su oportunidad por la referida consultoría (Referencia: Hallazgo 2.5).","Unidad de Servicios Generales","Cronograma sin actividades",null,"Mediante el oficio DAF-SG-0188-2022 del 16/03/2022, la Jefatura de la USG informó: \"Con respecto a las recomendaciones 4.16 y 4.18, la Unidad de Servicios Generales está realizando un levantamiento de activos por Unidad, lo cual colaborará para que, en este primer semestre del año 2022, la Dirección gire las instrucciones respectivas a los jefes de cada Unidad, con el fin de que se cumpla la política DSFE-P-07.\nUna vez realizado el levantamiento de activos, la encargada de bienes estará verificando la información y atendiendo aquellos casos en los cuales exista una inconsistencia.\nEs importante mencionar que, debido a los recortes presupuestarios, la subpartida relacionada a viáticos tuvo un recorte, por lo que solamente se estará visitando aquellas unidades en las cuales exista inconsistencia en activos\".\n\nPor medio del oficio Circular DSFE-003-2022 del 29/03/2022, la Dirección giró instrucciones a todas las jefaturas del SFE, para que conforme a la política DSFE-P-07 se procediera con el auto inventario de activos, para lo cual, la USG estaría facilitando los inventarios a cada dependencia.\n\nCon el oficio DAF-SG-0684-2022 del 27/12/2022, se indicó lo siguiente: \"Como se informó en el punto 1 de este oficio, la Dirección Ejecutiva en coordinación con esta Unidad, emitió la circular DSFE-003-2022, para que las jefaturas realizaran una revisión de los listados de los activos que se encuentren en cada Unidad o Departamento.\nProducto de ello, las jefaturas nos enviaron la información correspondiente, lo que ha contribuido a realizar conciliaciones entre lo que se encuentra en Sibinet versus los que se encuentran en las oficinas., situación que ha logrado mantener actualizados los registros de activos, que son de insumo para el informe anual de bienes que se entrega a finales de enero al Ministerio de Hacienda (este informe se le estará haciendo llegar a la auditoría en el mes de febrero 2023).\".",null,null,"2022-08-31",null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","Boleta_SISA_AI-2022-0072\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0014",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-37","2.5 Debilidades en la ejecución de tomas físicas de activos y revaluaciones, así como en la aplicación de ajustes contables producto de las tomas físicas realizadas","4.19. Revisar, validar y ajustar en lo que corresponda, la documentación relacionada con el proceso de uso y control de bienes institucionales, entre ellas, la Política de uso de bienes públicos (DSFE-P-07), (en este caso, coordinando lo que corresponda con la Dirección), así como el procedimiento Control de bienes (DAF-SG-PO-21) y formularios asociados, para que entre otros aspectos, posibiliten lo siguiente (Referencia: Numeral 2.5):\na. Adoptar mecanismos que le permitan implementar como práctica de control la realización de las tomas de inventario de bienes bianuales a cargo de las jefaturas; situación que debe permitir que las jefaturas del SFE atiendan en tiempo y forma la verificación de los inventarios bajo su responsabilidad, resultados que deberán ser comunicados oportunamente a la Unidad de Servicios Generales, instancia que tendrá la responsabilidad de revisar, generar las alertas oportunas, solicitar los ajustes respectivos, así como registrar y/o validar la información almacenada en los sistemas de información respectivos y comunicar a la Unidad Financiera los resultados para el debido registro contable.\nb. Adoptar mecanismos que le permitan implementar como práctica de control la realización de las tomas de inventario de bienes a cargo de la USG, sean parciales o totales, realizadas con personal de la unidad o subcontratado; situación que debe permitir a esta instancia definir la metodología a utilizar, efectuar el proceso de verificación, registrar y/o validar la información almacenada en los sistemas de información respectivos, documentar y gestionar lo correspondiente a las diferencias determinadas durante la verificación y comunicar los resultados para el debido registro contable a la Unidad Financiera.","Unidad de Servicios Generales","Cronograma sin actividades",null,"Mediante el oficio DAF-SG-0188-2022 del 16/03/2022, la Jefatura de la USG informó: \"Con respecto a las recomendaciones 4. 17 y 4.19 le informo que las mismas se encuentran en proceso de revisión. En cuanto al procedimiento 4.19 se encuentra pendiente de firma por parte de la Dirección para poder ser incluido en el sistema de Gestión de Calidad debido a que se realizó modificaciones (se adjunta borrador del documento subido a la Dirección para revisión y firma)\".\n\nLa versión 3 de la \"Política de uso de bienes públicos\" (DSFE-P-07) entró a regir el 31/05/2022.\n\nPor medio del oficio Circular DSFE-003-2022 del 29/03/2022, la Dirección giró instrucciones a todas las jefaturas del SFE, para que conforme a la política DSFE-P-07 se procediera con el auto inventario de activos, para lo cual, la USG estaría facilitando los inventarios a cada dependencia.\n\nCon el oficio DAF-SG-0684-2022 del 27/12/2022, se indicó lo siguiente: \n\"Al respecto, esta Unidad en coordinación con la Dirección Ejecutiva actualizó la Política DSFE-P-07 Política de uso de bienes públicos, en la cual indica:\n“4.8.Los jefes de Departamentos, Unidad, Programas y encargados de las Oficinas Regionales verificarán los inventarios que están a su cargo, al igual que los activos que tiene a cargo sus subordinados, para tal efecto se deberá completar el formulario DSFE-P-07_F-01 Listado General de Bienes por Departamento, Unidad o Programa; el cual deberá ser enviado y debidamente firmado por los jefes, al encargado de Control de Bienes en la Unidad de Servicios Generales para confrontarlos con los registrados en los sistemas informáticos para el control de bienes. Esta práctica debe de llevarse a cabo de forma anual o cuando se dé por traslado de departamento, unidad o institución y renuncia de un funcionario.” (subrayado no es del original)\nTal y como se les informó en oficio DAF-SG-0188-2022 del 16/03/2022, Una vez realizado el levantamiento de activos, el encargado de bienes estará verificando la información y atendiendo aquellos casos en los cuales exista una inconsistencia (mismo que se logró visitar varias unidades producto de estas inconsistencias). Es importante mencionar que, debido a los recortes presupuestarios, la subpartida relacionada a viáticos ha tenido estos años un recorte importante, por lo que solamente se estará visitando aquellas unidades en las cuales exista inconsistencia en activos.\".\n\nLa versión  5 del procedimiento Control de bienes (DAF-SG-PO-21) y formularios asociado, tienen como próxima fecha de revisión el 17/08/2024.",null,null,"2022-06-30",null,"Cumplida","RC","Boleta_SISA_AI-2022-0073\n\nConsidnerando la gestión emprendida se registra como atendida la recomendación; será en un estudio posterior, se se volverá a fiscalizar la efectividad de las medidas adoptadas.\n\nBoleta_SISAI_AI-2023-0015",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-38","2.9 Debilidades de control en el contenido de los expedientes de la contratación administrativa","4.20. Analizar y validar las debilidades que fueron descritas en el apartado de “Condición” del hallazgo, situación que le deberá permitir a la administración, fundamentar y documentar su posición (aceptación o rechazo). De validar esas debilidades, proceda a adoptar las medidas respectivas, a efectos de completar los expedientes electrónicos en el SICOP. Los resultados de la gestión deberán documentarse (Referencia: Numeral 2.9).","Unidad de Proveeduría",null,null,"La UP-DAF implementó el Manual de Condiciones Generales en los Procedimientos de Contratación Administrativa (DAF-PR-M-02); el cual entró a regir a partir del 09/02/2022",null,null,null,null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","En el cronograma de actividades se registró la siguiente anotación: \"Se cuenta con un Manual autorizado por el Sistema de Gestión de la Calidad en febrero 2022, denominado DAF-PR-M-02 Manual de Condiciones Generales en los Procedimientos de Contratación Administrativa. \"\n\nLa calidad de la actividad de control se verificará en estudio posterior; sobre todo considerando, la entrada en vigencia de la Ley General de Contratación Pública N° 9986, misma que fue publicada en el Diario Oficial La Gaceta N° 103 (Alcance 109) del 31/05/2021; su aplicación efectiva será de 18 meses después de la cita fecha, situación que debe permitir la entrada en vigencia de sus reglamento, conforme al artículo 136 de la referida ley.\n\nBoleta_SISAI_AI-2022-0074",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,1,null,"AI-0350-2021","AI-SFE-SA-INF-002-2021","AUDITORÍA DE RIESGOS PARA LA DETECCIÓN Y PREVENCIÓN DE FRAUDE FINANCIERO Y ANALIZAR LA GESTIÓN DE RIESGOS DE CARÁCTER FINANCIERO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE) EN EL CONTEXTO DE LA EMERGENCIA SANITARIA POR COVID-39","2.9 Debilidades de control en el contenido de los expedientes de la contratación administrativa","4.21. Establecer la frecuencia con la que se aplicará el control de revisión de los expedientes de contratación administrativa, así como gestionar su ejecución, implementado planes correctivos en caso de ser necesario. Lo anterior, con el fin de garantizar cumplir con lo establecido en el procedimiento DAF-PR-PO-09 y Directriz DGABCA-0013-2017, verificando que la información contenida en el expediente se encuentra ordenada, actualizada y completa (Referencia: Numeral 2.9).","Unidad de Proveeduría",null,null,"Mediante el oficio DAF-PR-006-2022 del 13/01/2022, la UP informó sobre el resultado de la gestión, asociado a la primera revisión aleatoria de las contrataciones del periodo de enero 2021 a diciembre 2021.",null,null,null,null,"Parcialmente cumplida/En proceso","RC","En el cronograma de actividades se registró la siguiente anotación: \"Se realizó una primera revisión aleatoria en la primera quincena de enero del 2022.  Los resultados están contenidos en el oficio DAF-PR-006-2022. Además se incluyó en el PAO la actividad de la revisión de expedientes de contratación administrativa dos veces al año.\"\n\nBoleta_SISAI_AI-2022-0075",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
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