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["Institución","CANTIDAD","ESTADO","Número de oficio","Número del informe","Nombre del informe","Hallazgos","Recomendaciones de Auditoría","Unidad responsable de cumplimiento","Acciones de cumplimiento por la Administración","Contacto del Responsable ","Evidencia de Cumplimiento de la Administración","Fecha de emisión del Informe de Auditoría","Fecha de recepción de la recomendación a la unidad correspondiente","Fecha límite de cumplimiento","Prórroga/Ampliación de Plazo","Condición de la recomendación","Estado de la recomendación AI","Observaciones",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Cumplida"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.1 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL SFE, VINCULADO CON LOS PROCESOS RELATIVOS AL CULTIVO DE PIÑA ","3.1.6.1 Recomendación reformulada:\nIncorporar en la gestión que viene emprendiendo el SFE para depurar su sistema de control interno al cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico, todas aquellas actividades vinculadas con el cultivo de piña; gestión que en forma razonable le estaría garantizando al SFE, cumplir con sus obligaciones establecidas en la Ley de Protección Fitosanitaria y otra normativa aplicable para lograr los objetivos establecidos (En dicha gestión la administración deberá valorar lo descrito en el apartado denominado “condición” del presente hallazgo)\n","Dirección",null,null,"El MAG emitió la Directriz Ministerial DM-854-14 BIS DEL 06/10/2014, relacionada con el “PLAN DE ACCIÓN MINISTERIAL PARA EL MANEJO INTEGRADO DE RRASTROJOS, DESECHOS O RESIDUOS VEGETALES Y/O ANIMALES”.\nMediante los oficios:\n OR-084-2014 del 13/11/2014, se describen acciones emprendidas y que están vinculadas con la atención de la recomendación sujeta a seguimiento.\n AE-182-2014 del 26/11/2014, la Jefatura del DAE, expone una serie de aspectos vinculados con la gestión que se ha emprendido con respecto al cultivo de piña.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Mediante el oficio AI SFE 268-2015 del 08/12/2015, se comunicó el informe de asesoría N° AI-SFE-SP-INF-006-2015 SOBRE LA APLICACIÓN DEL DECRETO EJECUTIVO N° 37358-MAG Y LA DIRECTRIZ MINISTERIAL DM-854-14-BIS DEL 6 DE OCTUBRE EL 2014 REFERENTE AL MANEJO DE LOS RASTROJOS DEL CULTIVO DE PIÑA Y SU RELACIÓN CON LA PROLIFERACIÓN DE LA MOSCA DEL ESTABLO (Stomoxys calcitrans). También mediante el informe AI-SFE-SA-INF-002-2016 (oficio AI SFE 137-2016) se profundizó sobre este tema, emitiéndose los hallazgos N° 2.11 y 2.12..                                                                    La presente recomendación se da pro atendida, y será por medio del seguimiento al referido informe que se analizará la efectividad del SCI respectivo. ",null,{"$f":"SUM(COUNTIF(A2:A74,A2:A74))","v":73},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Pendiente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.2 CARENCIA DE UN PROGRAMA DE ANÁLISIS PREVENTIVO PARA EL COMBATE DE PLAGAS EN EL SFE QUE INCLUYA LO RELATIVO AL CULTIVO DE PIÑA ","3.2.6.1 Elaborar, aprobar y divulgar un programa de prevención relativo al combate de plagas, el cual debe incluir lo relativo al cultivo de piña; mismo que debe  considerar la participación y ejecución entre el Estado y productores. Al respecto, el citado programa debe estar soportado económica y presupuestariamente; para lo cual el SFE cuenta con un fondo de prevención que forma parte del “Fondo de emergencia” establecido en el artículo 66 de la Ley de Protección Fitosanitaria N° 7664 y regulado en el artículo 31 del Decreto Ejecutivo  N° 30111-MAG. (...)","Dirección",null,null,"Las actividades de vigilancia y control de plagas que son financiadas con cargo al  presupuesto del Departamento de Operaciones Regionales; razón por la cual, hasta el momento no ha sido necesario decretar una emergencia fitosanitaria en el cultivo de piña.\n\nLa estrategia para la vigilancia de las áreas es la siguiente:\n\n• Las áreas cultivadas con piña se monitorean por medio de estaciones de vigilancia que permite conocer el amplio universo o la gama de plagas que se presentan o se pueden presentar en este cultivo.\n• Se  toman muestras para el correspondiente análisis de los especímenes detectados en el monitoreo, toda la información que se genera se incluye en la base de datos de Vigilancia.\n• La piña es parte de los 7 cultivos definidos como prioritarios para darle seguimiento a través de las estaciones de vigilancia, lo cual consta en el PAO 2013 y 2014.\n\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Considerando los argumentos de la  administración del SFE, que señalan que no es necesario contar con un programa preventivo específico para el cultivo de piña; por cuanto de la planificación relacionada las actividades de prevención que están dispuestas en el PAO 2013 y PAO 2014, se evidencia la estrategia definida para atender en forma efectiva los siete cultivos que se han definido como prioritarios, entre ellos piña.  En ese sentido, se procede a dar por atendida la recomendación; quedando a exclusiva  responsabilidad de la administración la atención efectiva que se realice sobre la gestión vinculada con el cultivo de piña; aspecto que será retomado por esta Auditoría Interna en estudios posteriores.",null,{"$f":"SUM(IFERROR(1/COUNTIF(B2:B74,B2:B74),0))","v":9.9999999999999911},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Parcialmente"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.2 CARENCIA DE UN PROGRAMA DE ANÁLISIS PREVENTIVO PARA EL COMBATE DE PLAGAS EN EL SFE QUE INCLUYA LO RELATIVO AL CULTIVO DE PIÑA ","3.2.6.2 Documentar una nueva versión del “MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL USO DE LOS RECURSOS PARA LA ATENCIÓN DE EMERGENCIAS FITOSANITARIAS”, ajustando dicha gestión a la utilización de los formatos establecidos actualmente por el SFE para dichos efectos.  La citada labor deberá considerar la revisión y depuración del mismo, según corresponda.","Dirección",null,null,"Actualmente el SFE tiene aprobados los procedimientos vinculados con los siguientes aspectos:\n• Declaración de emergencias fitosanitarias de plagas\n• Atención a emergencias fitosanitarias de plagas\n• Aplicación de recursos de emergencias\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC",null,null,{"$f":"SUM(IFERROR(1/COUNTIF(C2:C136,C2:C136),0))","v":1},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Sin Asignar"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.2 CARENCIA DE UN PROGRAMA DE ANÁLISIS PREVENTIVO PARA EL COMBATE DE PLAGAS EN EL SFE QUE INCLUYA LO RELATIVO AL CULTIVO DE PIÑA ","3.2.6.3 Elaborar, aprobar, divulgar e implementar los procedimientos, que regulen entre otros aspectos, el acceso, presupuestación, ejecución y rendición de cuentas de los recursos que forman parte del Fondo de Emergencias y que deben ser destinados a actividades de prevención para el combate de plagas. En forma previa a su ejecución y para lo correspondiente a la presupuestación de esos recursos, se deberá considerar entre otros aspectos,  lo siguiente: (...)","Dirección",null,null,"Se implementó el procedimientos \"Control manual del presupuesto de emergencias\" (DAF-PS-PO-09)",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.3 DEFICIENCIAS EN FISCALIZACIÓN DE GESTIÓN DE RASTROJOS Y DESECHOS DEL CULTIVO DE PIÑA EN COSTA RICA QUE SIRVEN DE SUSTRATO A PLAGA DE MOSCAS HEMATÓFAGAS ","3.3.6.1 Realizar el diagnóstico que permita determinar los recursos humanos y materiales requeridos para  ejercer una adecuada fiscalización sobre el manejo y disposición de los rastrojos del cultivo de piña; a fin  de que dicho requerimiento sea analizado por la Dirección del SFE, y según las posibilidades del SFE sean cubiertas las necesidades evidenciadas.  Las acciones y decisiones que se adopten vinculadas con la atención de la presente recomendación, deberán quedar debidamente fundamentadas y documentadas; y ser consistentes con las medidas que se adopten para atender la recomendación N° 6 contenida en el Informe emitido por la Defensoría de los Habitantes.","Dirección",null,null,"Mediante los oficios SD.095-2011 del 24/06/2011 y DSFE.638-11 del 29/07/2011, se nos suministró información relacionada con la atención de la recomendación sujeta a seguimiento; señalándose entre otros aspectos, que el diagnóstico requerido se había realizado",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.3 DEFICIENCIAS EN FISCALIZACIÓN DE GESTIÓN DE RASTROJOS Y DESECHOS DEL CULTIVO DE PIÑA EN COSTA RICA QUE SIRVEN DE SUSTRATO A PLAGA DE MOSCAS HEMATÓFAGAS ","3.3.6.2 Elaborar, aprobar, divulgar e implementar los procedimientos relativos a la recepción, valoración, archivo y atención de denuncias. Lo anterior debe considerar el cumplimiento a cabalidad de lo que establece el artículo 6º de la Ley General de Control Interno Nº 8292 y el artículo 8º de la Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública Nº 8422,  con respecto a confidencialidad.  Las acciones que se adopten deberán permitir cumplir con la recomendación N° 11 contenida en el  Informe emitido por la Defensoría de los Habitantes.","Dirección",null,null,"Mediante oficio DSFE.128.2012 del 17/02/2012, se giraron instrucciones al Encargado de la Contraloría de Servicios del SFE, para que elaborara los procedimientos por medio de los cuales se regularía la recepción, valoración, atención, archivo y comunicación de resultados vinculados con la atención de denuncias y quejas.\n\nEl SFE aprobó el procedimiento CS-PG-01 denominado Atención a inconformidades, denuncias o sugerencias presentadas por los clientes del SFE.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.3 DEFICIENCIAS EN FISCALIZACIÓN DE GESTIÓN DE RASTROJOS Y DESECHOS DEL CULTIVO DE PIÑA EN COSTA RICA QUE SIRVEN DE SUSTRATO A PLAGA DE MOSCAS HEMATÓFAGAS ","3.3.6.3 Elaborar, aprobar, divulgar e implementar el procedimiento que regule la fiscalización relativa a los rastrojos y desechos del cultivo de piña, los cuales sirven de sustrato a la plaga de moscas hematófagas. Dicho procedimiento debe documentarse utilizando los formatos establecidos por el SFE para esos efectos. El documento definitivo debe anexar los formularios que se han diseñado para documentar las diferentes actividades vinculadas con la mencionada fiscalización.  (...)","Dirección",null,null,"Se implementó el \"Procedimiento de seguimiento denuncias sobre inadecuado incorporación de rastrojos de origen vegetal\" (OR-RN-PO-08)",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.3 DEFICIENCIAS EN FISCALIZACIÓN DE GESTIÓN DE RASTROJOS Y DESECHOS DEL CULTIVO DE PIÑA EN COSTA RICA QUE SIRVEN DE SUSTRATO A PLAGA DE MOSCAS HEMATÓFAGAS ","3.3.6.4 Remitir a la Auditoría Interna del SFE copia del o los informes de cumplimiento relativos a la atención de las recomendaciones emitidas por la Defensoría de los Habitantes y contenidas en el informe que fue comunicado con oficio N° 13799-2010-DHR de fecha 08/10/2010.","Dirección",null,null,"Mediante los oficios SD.095-2011 del 24/06/2011 y DSFE.638-11 del 29/07/2011, se nos suministró información general sobre acciones emprendidas por el MAG y el SFE con relación a los informes emitidos por la Defensoría de los Habitantes",null,null,null,null,"Cumplida","RC","La administración deberá continuar gestionando el cumplimiento de lo requerido por la Defensoría de los Habitantes."]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,1,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.3 DEFICIENCIAS EN FISCALIZACIÓN DE GESTIÓN DE RASTROJOS Y DESECHOS DEL CULTIVO DE PIÑA EN COSTA RICA QUE SIRVEN DE SUSTRATO A PLAGA DE MOSCAS HEMATÓFAGAS ","3.3.6.5 Analizar si lo  dispuesto en el artículo 88 del Decreto Ejecutivo N° 26921-MAG, está ajustado a las competencias asignadas al SFE en la Ley de Protección Fitosanitaria (N° 7664). En la eventualidad de que dicho artículo esté considerando aspectos no conformes al accionar del SFE; se deberá promover el ajuste correspondiente al mismo.  En dicha labor el SFE podría apoyarse en su Asesoría Legal y el Despacho Ministerial.\n\n","Dirección",null,"Fernando Araya Alpízar\nfaraya@sfe.go.cr ","Mediante oficio N-021-2014 del 30/07/2014, la Unidad de Normalización remitió a la Dirección proyecto de decreto, que incluye entre otros aspectos, la modificación al artículo 88 del decreto 26921-MAG.\n\nPor medio del traslado 422 del 06/08/2014, la Dirección remitió a la Unidad de Asuntos Jurídicos la citada propuesta de decreto para su revisión y emisión del Resumen ejecutivo.\n\nLa Dirección en el año 2018 asignó al Ing. Marco Alfaro la revisión del Decreto N°26921-MAG, quien revisó con los funcionarios de cada departamento y unidades dicho decreto y remitió los resultados a la Dirección, actualmente se encuentra en revisión por parte del Departamento de Normas y Regulaciones.  (Referencia: oficios DSFE.600.2018 del 26/07/2018 y NR-087-2019 del 02/12/2019).\n\n\nAdicionalmente para atender la situación del rastrojo de piña el despacho ministerial ha promulgado la siguiente normativa:\n\n1. Reglamento para Manejo Rastrojos 37358-MAG\n2. Decreto 41295-MAG Reforma parcial al reglamento para el manejo de rastrojo, desechos y residuos de origen animal y vegetal para control de plagas.\n3. Directriz MAG-006-2018 Coordinación y articulación interinstitucional para la acción ministerial en manejo de rastrojos, desechos o residuos vegetales y/o animales.\nSe designaron funcionarios de la Dirección de Extensión para que apoyen las labores en esta materia a las Oficinas Regionales de Huetar Norte, Atlántico y Brunca.\n\nMediante el oficio DSFE-0520-2019 del 20/06/2019, la Dirección remitió el cronograma de actividades ajustado, en atención a lo requerido por la Auditoría Interna, según el oficio AI-0017-2019 del 30/05/2019; con relación a la recomendación sujeta a seguimiento únicamente señaló lo siguiente: \"Es criterio de la Dirección que se debe reformar la Ley 7664 en primera instancia y luego el reglamento de la Ley,  por instrucciones del Ministro esta actividad se llevará a cabo posteriormente.\".",null,null,null,null,"Cumplida","RPV","Boleta SISAI N° AI-2020-0007\nBoleta_SISAI_AI-2022-0003\nBoleta_SISAI_AI-2022-0004\n\nTranscripicón artículo 88 del Decreto Ejecutivo N° 26921-MAG:\nArtículo 88.—De la destrucción de rastrojos, desechos y residuos. Todo propietario u ocupante está obligado a tratar, procesar o destruir los rastrojos, desechos y residuos de su finca o predios, cuando éstos constituyan riesgo de diseminación o aumento de la población de una plaga que signifique riesgo para determinado cultivo, la salud humana y animal.\nEn caso de que no se acate la disposición anterior, la Dirección solicitará con carácter de obligatoriedad a los ocupantes a cualquier título, la destrucción de los residuos, otorgando un plazo técnicamente prudente para la ejecución de las medidas, caso contrario se presentará la denuncia ante la autoridad correspondiente.\nTodas las personas que conozcan la existencia de rastrojos de desechos y residuos de cultivos quedan obligadas a denunciarlo ante la Dirección o en las oficinas regionales del Ministerio de Agricultura y Ganadería y otras oficinas del sector agropecuario.\n\nTranscripción propuesta ajuste artículo 88 del Decreto Ejecutivo N° 26921-MAG:\nArtículo     .—De la destrucción de rastrojos, desechos y residuos. \nTodo propietario u ocupante está obligado a tratar, procesar o destruir los rastrojos, desechos y residuos de su finca o predios, cuando éstos constituyan exposición al peligro de diseminación o aumento de la población de una plaga para los vegetales.\n    En caso de que no se acate la disposición anterior, las autoridades competentes solicitarán con carácter de obligatoriedad a los ocupantes a cualquier título, la destrucción de los residuos, otorgando un plazo prudente para la ejecución de las medidas, caso contrario se presentará la denuncia ante la autoridad correspondiente\n\nLa Auditoría Interna solicitará criterio legal para mejor resolver, a efecto de asesorar y/o advertir a la administración con respecto a la atención de la recomendación."]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.4 NO EXISTEN CONTROLES PARA EVITAR EL RIESGO POTENCIAL DE QUE RECURSOS DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO SEAN UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OTROS  PROGRAMAS DEL MAG, EN CONTRAVENCIÓN A LO ESTABLECIDO POR LA LEY N° 7664 Y PRONUNCIAMIENTOS DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA","3.4.6.1 Revisar los términos en que está constituida la Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG, con el propósito de que se valide o depure, según corresponda (incluyendo lo relativo a la administración de los vehículos oficiales); lo anterior considerando los términos de la consulta legal planteada por el  Supervisor del Programa de Inspección y Certificación de piña del SFE ante la Asesoría Legal del SFE y la respuesta que emitió dicha Asesoría.","Dirección",null,null,"Con oficio SD.095.2011 del 24/06/2011, se informó con relación a la Carta de Entendimiento, lo siguiente:  no tienen problema; lo que “hace falta es que cada uno de los actores involucrados cumplan con las responsabilidades asignadas”.\nPosteriormente, mediante el oficio DSFE.638-11 del 29/07/2011, la administración tomó la decisión de dejar sin efecto la aplicación de la citada Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG.\n",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sobre los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.4 NO EXISTEN CONTROLES PARA EVITAR EL RIESGO POTENCIAL DE QUE RECURSOS DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO SEAN UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OTROS  PROGRAMAS DEL MAG, EN CONTRAVENCIÓN A LO ESTABLECIDO POR LA LEY N° 7664 Y PRONUNCIAMIENTOS DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA","3.4.6.2 Elaborar, aprobar, divulgar e implementar el plan de acción y/o programa de trabajo que soporte la ejecución de la Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG (debe considerar entre otros aspectos la emisión de informes periódicos). Dicho instrumento es fundamental para medir no solo el cumplimiento del propósito que dio origen a la suscripción de la citada Carta de Entendimiento, sino que debe permitir obtener información que posibilite precisar sobre el uso que se le ha dado a los recursos autorizados por el SFE para la atención de la mencionada “Carta”; así como para cuantificar la estimación presupuestaría de los recursos necesarios, cuya ejecución garantice una adecuada implementación de la misma. ","Dirección",null,null,"Mediante el oficio DSFE.638-11 del 29/07/2011, la administración tomó la decisión de dejar sin efecto la aplicación de la citada Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG.",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.4 NO EXISTEN CONTROLES PARA EVITAR EL RIESGO POTENCIAL DE QUE RECURSOS DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO SEAN UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OTROS  PROGRAMAS DEL MAG, EN CONTRAVENCIÓN A LO ESTABLECIDO POR LA LEY N° 7664 Y PRONUNCIAMIENTOS DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA","3.4.6.3 Ejercer a través de la Sección de Servicios Generales del Departamento de Administración y Finanzas del SFE, el control sobre el uso (incluye abastecimiento de combustible), custodia y mantenimiento de los vehículos oficiales asignados al Programa de Inspección y Certificación de piña del SFE, los cuales son utilizados por personal de Extensión Agropecuaria del MAG; lo anterior según los términos de la Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG.  Dicho control debe estar en apego al cumplimiento del Reglamento Autónomo para el uso de vehículos del MAG.","Dirección",null,null,"Para el control y uso de los vehículos estos funcionarios  utilizan el sistema implementado en el SFE para tal efecto. \n\nLos inspectores firmaron declaraciones juradas sobre el lugar de custodia de los vehículos oficiales, pernotando los mismos, en las instalaciones del Ministerio de Agricultura ubicadas en las regiones.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.4 NO EXISTEN CONTROLES PARA EVITAR EL RIESGO POTENCIAL DE QUE RECURSOS DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO SEAN UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OTROS  PROGRAMAS DEL MAG, EN CONTRAVENCIÓN A LO ESTABLECIDO POR LA LEY N° 7664 Y PRONUNCIAMIENTOS DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA","3.4.6.4 Determinar si  la Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG para fortalecer el Programa de Inspección y Certificación de piña requiere el refrendo de la Contraloría General de la República, o si por el monto de los recursos  involucrados es suficiente con el refrendo de la Asesoría Legal; o caso contrario, determinar si este tipo de documento no está sujeto al trámite de refrendo respectivo.","Dirección",null,null,"Mediante el oficio DSFE.638-11 del 29/07/2011, la administración tomó la decisión de dejar sin efecto la aplicación de la citada Carta de Entendimiento suscrita entre el SFE y el MAG.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.5 RIESGO DE QUE SE CONTINUE PRESENTANDO USO INADECUADO DE AGROQUÍMICOS, CAUSANDO EFECTO EN LA SALUD Y EL AMBIENTE","3.5.6.1 Adoptar las medidas necesarias que le permitan al SFE, ampliar la lista de plaguicidas que deben ser analizables por el Laboratorio de Control de Residuos. La decisión que se acoja al respecto, deberá quedar debidamente fundamentada y documentada.","Dirección",null,null,"La capacidad actual del laboratorio es de 30 análisis de ingredientes activos de plaguicidas de la familia de carbamatos, organoclorados y organofosforados.\nSe está implementando nuevas metodologías (metodologías Quechers) de análisis que permitirá inicialmente aumentar a 130 plaguicidas que incluyen otras familias como piretroides bencimidazoles, preazoles, benzoiureas, etc.\nSe espera iniciar con la implementación entre mayo y junio 2013. Con la posibilidad de manejar hasta 2,000 muestras por año.\nA diciembre 2013 el Laboratorio de Residuos de Plaguicidas cuenta con 76 analitos validados, el listado está publicado en el sitio web institucional.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.5 RIESGO DE QUE SE CONTINUE PRESENTANDO USO INADECUADO DE AGROQUÍMICOS, CAUSANDO EFECTO EN LA SALUD Y EL AMBIENTE","3.5.6.2 Establecer el plan de acción y/o cronograma de actividades, mediante el cual se regulen las acciones que le estarían permitiendo al SFE concluir con el proceso de acreditación del Laboratorio de Control de Residuos ante el ente correspondiente, con el fin de que esa situación no se convierta en una limitante de exportación de productos para  la Unión Europea. Según corresponda, el SFE deberá valorar la pertinencia de acreditar el resto de sus laboratorios.","Dirección",null,null,"Del 15 al 21 de enero 2014 el Laboratorio de Residuos se sometió a una Auditoría Externa para evaluar el nivel de implementación del sistema de gestión calidad basado en la norma             ISO 17025:2005.\n\nProducto de la auditoría se obtendrá un informe donde se estipulan las no conformidades y recomendaciones a seguir para cumplir con los requisitos de la acreditación. En ese sentido, el laboratorio espera concluir la acreditación  a más tardar en diciembre 2014\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.5 RIESGO DE QUE SE CONTINUE PRESENTANDO USO INADECUADO DE AGROQUÍMICOS, CAUSANDO EFECTO EN LA SALUD Y EL AMBIENTE","3.5.6.3 Promover investigación de medidas alternativas para el combate de plagas en piña, considerando como un riesgo potencial, el desarrollo de resistencia en las que están presentes en el territorio nacional. ","Dirección",null,null,"Mediante oficio OR-010-2014 del 04/03/2014, la Jefatura del Depto. de Operaciones Regionales, justifica su posición para no destinar recursos a promover (por el momento) investigaciones a efecto de establecer medidas alternativas para el combate  de plagas en piña.",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.5 RIESGO DE QUE SE CONTINUE PRESENTANDO USO INADECUADO DE AGROQUÍMICOS, CAUSANDO EFECTO EN LA SALUD Y EL AMBIENTE","3.5.6.4 Alinear el Plan Operativo Institucional del 2011 a la Planificación Estratégica                  2010-2021.  En ese sentido, se deberán valorar los indicadores que podría establecer el SFE para determinar la disminución, así como el uso y manejo adecuado de plaguicidas químicos sintéticos en concordancia con el citado Plan Estratégico 2010- 2021. No obstante lo anterior, de determinar el SFE que su planificación estratégica debe ser ajustada; deberá emprender las acciones necesarias que le permitan en el corto plazo ajustar el Plan Estratégico 2010-2021, con el propósito de que exista alineación con el citado POI.  La gestión que se lleve a cabo y las medidas que se adopten, deberán quedar debidamente documentadas.","Dirección",null,null,"Mediante oficio SD.095.2011 del 24/06/2011 se informó que se habían adoptado medidas para atender la recomendación bajo estudio.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",1,null,"AI SFE 022-2011","AI-SFE-SA-INF-003-2011","Informe sore los resultados del estudio de auditoría sobre la evaluación del  control interno vinculados con el proceso denominado \"Regulación de agroquímicos, equipos y productos biológicos de uso agrícola\".","3.5 RIESGO DE QUE SE CONTINUE PRESENTANDO USO INADECUADO DE AGROQUÍMICOS, CAUSANDO EFECTO EN LA SALUD Y EL AMBIENTE","3.5.6.5 Remitir a la Auditoría Interna del SFE copia del o  los informes de cumplimiento relativos a la atención de las conclusiones y recomendaciones contenidas en el Informe  de la Misión de la Unión Europea para “Evaluar el sistema costarricense de control de plaguicidas en alimentos de origen vegetal para ser exportados a la Unión Europea”.\n\n","Dirección",null,null,"Mediante los oficios DSFE-214-11, DSFE-258-11, DSFE-798-2011 y DSFE-151-2012, se remitió a la Auditoría Interna la información requerida.",null,null,null,null,"Cumplida","RC","La administración deberá continuar gestionando el cumplimiento de lo requerido por la UE"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",2,null,"AI SFE 023-2011","AI-SFE-SA-INF-004-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS RESULTADOS DEL ESTUDIO  ESPECIAL SOBRE EL EVENTUAL USO IRREGULAR DE LOS  VEHÍCULOS OFICIALES  DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO PLACAS Nº10-7264, Nº10-7277 y N°10-7429 \n","3. HECHOS","7.1 Ordenar la apertura de procedimiento administrativo que permita, de conformidad con lo que establece la Ley General de la Administración Pública, determinar la verdad real de los hechos y las eventuales responsabilidades administrativas, en que podrían haber incurrido los funcionarios del Servicio Fitosanitarios del Estado señalados en el aparte denominado “Presuntos Responsables”, y proceder a aplicar medidas sancionatorias, según corresponda.","Dirección",null,null,"Mediante la Resolución Administrativa DM-687-2011 se resolvió lo correspondiente al asunto tratado en el informe N° AI-SFE-SA-INF-004-2011",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",3,null,"AI SFE 071-2011","AI-SFE-SA-INF-008-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ESPECIAL DE AUDITORÍA SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN EL MANEJO DEL FONDO FIJO DE CAJA CHICA AUXILIAR AUTORIZADO A LA ESTACIÓN DE CUARENTENA VEGETAL UBICADA EN PUERTO CALDERA”\n\n","3. HECHOS","7.1 Ordenar la apertura de procedimiento administrativo que permita, de conformidad con lo que establece la Ley General de la Administración Pública N° 6227, determinar la verdad real de los hechos y las eventuales responsabilidades administrativas, en que podría haber incurrido el funcionario del Servicio Fitosanitarios del Estado señalado en el aparte denominado “Presunto Responsable”, y proceder a aplicar medidas sancionatorias, según corresponda.","Dirección",null,null,"Mediante Resolución Administrativa DM.669-11 la señora Ministra resolvió sobre lo dispuesto en el informe N° AI-SFE-SA-INF-008-2011 (Oficios MAG.DGIRH-1137-2011, DSFE-720-2011 y RH-185-2011).",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",3,null,"AI SFE 071-2011","AI-SFE-SA-INF-008-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ESPECIAL DE AUDITORÍA SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN EL MANEJO DEL FONDO FIJO DE CAJA CHICA AUXILIAR AUTORIZADO A LA ESTACIÓN DE CUARENTENA VEGETAL UBICADA EN PUERTO CALDERA”\n\n","3. HECHOS","7.2) Requerir dictamen a la Asesoría Legal del SFE respecto a posibles acciones que debe emprender el SFE contra el funcionario señalado en el aparte denominado “Presunto Responsable”, por posibles responsabilidades de tipo penal.\n\n","Dirección",null,null,"Con oficios MAG-DGIRH-1140-2011,                  DSFE-734-2011 y AL-130-2011, se informa sobre la gestión emprendida con relación a la atención de la presente recomendación.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","Reformulación de la recomendación:\n3.6.1 Realizar las acciones necesarias que en el corto plazo le permitan al SFE, fortalecer y/o diseñar un sistema de control interno que regule la materia vehicular en cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico vigente; el cual debe considerar las particularidades en que operan las diferentes dependencias del Servicio que se encuentran alejadas de la sede central. En dicha gestión se deberá aplicar la herramienta establecida por el SFE que permite estandarizar la  implementación de su Modelo SCI.\n\n","DAF",null,null,"Acciones emprendidas por la Unidad de Servicios Generales:                                                  a- Cuenta con resultados de valoración de riesgos y autoevaluación del SCI (sistema SYNERGY)                                                                      b- Cuenta con procedimientos y formatos que regulan una serie de actividades vinculadas con la materia vehicular (publicación de regulaciones internas en la Intranet)                                                                      c- Mediante el sistema SIFITO se estandarizó la administración de los servicios de transporte                                              d- Los vehículos oficiales están monitoreados por medio del sistema GPS        e- Al personal se le ha informado sobre las existencia de dichas regulaciones                            f- Por medio del decreto ejecutivo 39333-MAG entró en vigencia el nuevo Reglamento de Vehículos.                        ",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Considerando la gestión emprendida por el MAG y el SFE, se da por atendida la recomendación. No obstante, por medio del estudio que se realizará en el 2017, se medirá la efectiva del SCI en materia vehicular."]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.1 Capacitar en forma periódica a las jefaturas y personal subalterno de las  estaciones de cuarentena y oficinas regionales de vigilancia y control de plagas sobre el control sobre el uso, custodia y mantenimiento de vehículos oficiales; acción que deberá documentarse y registrarse. Dicha gestión debería coordinarse con las jefaturas de los Departamentos de Cuarentena Vegetal y Vigilancia y Control de Plagas. Las acciones concretas que se adopten para implementar la presente recomendación, deberán quedar debidamente documentadas.  ","DAF",null,null,"Mediante oficio DAF-SG-408-2013 se remitió informe a la Auditoría Interna sobre el plan de capacitación realizado en las sedes regionales.\n\nPeriódicamente las jefaturas del DAF realizan visitas a las regiones en donde se actualiza la información referente a los vehículos. ",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.2  Establecer un sistema centralizado de información relativa a mantenimiento y reparación de los vehículos del SFE, tanto de oficinas centrales como regionalizados, que permita conocer en todo momento el estado de esos automotores. Congruente con lo anterior, emitir directrices a las diferentes estaciones cuarentenarias y oficinas regionalizadas de vigilancia y control de plagas con respecto a la forma en que deben reportar a las oficinas centrales los trabajos mecánicos efectuados a sus vehículos; de tal manera que el sistema de información a que hicimos referencia se encuentre debidamente actualizado. ","DAF",null,null,"La Unidad de Servicios Generales a llevado a cabo una contratación con la empresa Súper Servicio para la reparación de la Flotilla Vehicular del SFE, y de igual forma se ha creado el siguiente procedimiento:\n\n- DAF-SG-PO-03 Reparación de los vehículos oficiales del SFE\n\nEn el Sistema Integrado denominado SIFITO actualmente se lleva toda la información referida al mantenimiento y reparación de vehículos.\n\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.3 Dotar a las jefaturas y personal subalterno de las  estaciones de cuarentena y oficinas regionales de vigilancia y control de plagas; de la normativa, procedimientos y formatos vigentes que regulan lo relativo al control sobre el uso, custodia y mantenimiento de vehículos oficiales.  Dicha información  podría ser suministrada en forma física, digital o una mezcla de ambas. También se puede valorar, el suministro de ese tipo de información en la página web del SFE, haciéndolo del conocimiento del personal. ","DAF",null,null,"La Unidad de Servicios Generales ha puesto en conocimiento a las diferentes oficinas regionales (incluye estaciones de control fitosanitario) las regulaciones internas en materia vehicular",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto será retomado en estudio de auditoría que se llevará a cabo en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.4 Designar y autorizar a los funcionarios que se responsabilicen de las actividades vinculadas con el uso, custodia y mantenimiento de los vehículos oficiales a nivel regional; gestión que deberá propiciar una adecuada coordinación entre el Departamento de Administración y Finanzas y las jefaturas regionales.  Una vez acreditados los citados funcionarios ante la Sección de Servicios Generales del SFE; se deberían establecer las condiciones propicias que permitan garantizar en forma razonable, que a nivel regional se ejerce una adecuada administración sobre la flotilla vehicular.  ","DAF",null,null,"Elaborado y aprobado -DAF-SG-PO-16. Solicitud y asignación de Vehículos Oficiales a los Departamentos, Unidades, Programas y Regiones del SFE.\n\nEste procedimiento ha sido socializado y comentado ampliamente con todos los usuarios de vehículos del SFE.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.5 Realizar un estudio integral respecto de los lugares donde se custodian los vehículos oficiales del SFE destacados a nivel regional cuando no se encuentran en gira, a fin de analizar condiciones de legalidad y seguridad de los mismos; de manera que se defina claramente donde deben custodiarse tales vehículos y, en caso de que se transgreda en forma posterior tal disposición, se generen las alertas oportunas para poder gestionar ante las instancias respectivas, la determinación de eventuales responsabilidades en contra de los funcionarios correspondientes.   ","DAF",null,null,"Mediante oficio N° DAF-SG-408-2013 se remitió a la auditoria lo requerido.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.6 Estandarizar la forma de archivar los formularios de solicitud y autorización para el uso de vehículos oficiales (boletas 1 y 2) en las diferentes  estaciones de cuarentena y oficinas regionales de vigilancia y control de plaga.","DAF",null,null,"Con la entrada en producción primeramente del sistema SICOVE y posteriormente del sistema SIFITO, la administración estandarizó la documentación de los servicios de transporte",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto será retomado en estudio de auditoría que se llevará a cabo en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.7 Establecer bitácoras (o registros similares) para estandarizar el registro que se deberá llevar en forma diaria con respecto a las entradas y salidas de los vehículos oficiales de cada uno de los planteles de estaciones de cuarentena y oficinas regionales de vigilancia y control de plagas, de manera que ello permita un mejor control del uso que se da a tales vehículos.","DAF",null,null,"En los parqueos de las oficinas centrales el control vehicular se ha incrementado sustancialmente por medio de las agujas de entrada y salida; asimismo, con el SICOVE y posteriormente con el SIFITO.\nEn cada una de las estaciones regionales las jefaturas llevan este control respectivo y debidamente documentado.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.8  Poner en conocimiento de las diferentes jefaturas de las estaciones de cuarentena y oficinas regionales de vigilancia y control de plagas lo relativo a seguros de los vehículos que se encuentran bajo su responsabilidad, de manera que dichos funcionarios puedan actuar en forma adecuada en caso de que se presenten  accidentes con tales vehículos. ","DAF",null,null,"La Unidad de Servicios Generales puso en conocimiento del personal regional información sobre los seguros de los vehículos",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto será retomado en estudio de auditoría que se llevará a cabo en el año 2017; por cuanto según verificación relazada en el año 2016, la práctica de informar sobre los seguros de vehículos no se mantiene en el tiempo"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.9  Someter a valoración de la administración la política que regule la renovación de vehículos oficiales. La gestión que se emprenda deberá quedar debidamente documentada. ","DAF",null,null,"Se emitió la “Política de Renovación de Vehículos en el SFE” (DSFE-P-09 de agosto 2014)",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.10  Establecer el programa de mantenimiento preventivo y correctivo para los vehículos oficiales del SFE; situación que podría considerar la selección de talleres mecánicos (o centros de servicio) que brinden el mantenimiento preventivo; los cuales deben ser contratados como resultado de los procesos de contratación administrativa que se lleven a cabo, en apego a la normativa que regula esta materia. ","DAF",null,null,"La Unidad de Servicios Generales a llevado a cabo una contratación con la empresa Súper Servicio para la reparación de la Flotilla Vehicular del SFE.\n\nElaborado, aprobado y divulgado el procedimiento DAF-SG-PO-03 Reparación de vehículos Oficiales del SFE.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.11  Valorar la necesidad de diseñar e implementar un sistema automatizado que regule en forma integral las actividades vinculadas con la materia vehicular (a nivel central y regional).  La decisión que adopte la administración deberá quedar debidamente documentada. La gestión que se lleve a cabo en la atención de la presente recomendación, debe ser consistente con la implementación de la recomendación 2.11.6.4 contenida en el hallazgo Nº 11 del Informe Nº AI-SFE-SA-INF-007-2010 denominado “Evaluación del sistema de control interno implementado por el Servicio Fitosanitario del Estado relativo a propiedad, planta y equipo”, comunicado con oficio            AI SFE 012-2011 del 07/02/2011.","DAF",null,null,"Actualmente se cuenta con un módulo para la administración de los vehículos en el SIFITO, el cual contempla lo relacionado con el control en materia vehicular. \n\nEn forma complementaria, el SFE cuenta con un servicio contratado de GPS.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.12  Establecer los mecanismos y prácticas de control que garanticen una adecuada entrada en producción del “Sistema Automatizado de Solicitud de Gira y Asignación de Vehículos Oficiales”; así como que posibilite una eficaz y eficiente administración de la información que se almacene en esa base de datos, así como el establecimiento del archivo, custodia y conservación de los documentos físicos que se genere como producto de la utilización de esa herramienta automatizada.","DAF",null,null,"Con la entrada en producción primeramente del sistema SICOVE y posteriormente del sistema SIFITO, la administración estandarizó la gestión vinculada con la administración de la información vinculada con la materia vehicular",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto será retomado en estudio de auditoría que se llevará a cabo en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",4,null,"AI SFE 159-2011","AI-SFE-SA-INF-010-2011 ","INFORME DE CONTROL INTERNO RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LO CORRESPONDIENTE A LOS VEHÍCULOS OFICIALES DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO (SFE)  DESTACADOS EN ESTACIONES DE CUARENTENA VEGETAL Y EN OFICINAS REGIONALES DE VIGILANCIA Y CONTROL DE PLAGAS \n","3. Debilidades del sistema de control interno en materia vehicular que está operando a nivel regional","3.6.1.13  Adoptar las medidas necesarias que permitan informar en forma oportuna al Despacho de la señora Ministra de Agricultura y Ganadería, respecto al fortalecimiento del SCI en materia vehicular; lo anterior conforme lo dispuesto en la Resolución Administrativa Nº DM- 687-2011 del 24/08/2011.","DAF",null,null,"Mediante oficio DAF-SG-148-2014 del 24/03/2014, se remitió informe a la señora Ministra de Agricultura y Ganadería. ",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",5,null,"AI SFE 161-2011","AI-SFE-SA-INF-011-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS SOBRE EL POSIBLE INCUMPLIMIENTO POR PARTE DE UNA FUNCIONARIA DEL SFE A LA PROHIBICIÒN ESTABLECIDA EN EL ARTÍCULO Nº 85 DE LA LEY DE PROTECCIÓN FITOSANITARIA Nº 7664\n","2. HECHOS","6.1 Ordenar la apertura de procedimiento administrativo que permita, de conformidad con lo que establece la Ley General de la Administración Pública N° 6227, determinar la verdad real de los hechos y las eventuales responsabilidades administrativas, en que podría haber incurrido la funcionaria del Servicio Fitosanitarios del Estado señalada en el aparte denominado “Presunto Responsable”, y proceder a aplicar medidas sancionatorias, según corresponda.","Dirección",null,null,"Mediante oficio DSFE-748-11 del 13/09/2011, se solicitó a la señora Ministra de Agricultura y Ganadería, atender el informe de auditoría.\n\nSe procedió con la conformación del órgano unipersonal; el cual está atendiendo el procedimiento administrativo respectivo.\n\nSe emitió la Resolución S/N de fecha 27/03/2012 (Expediente N° AGHS-1010-2011 / Acto Final)\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",5,null,"AI SFE 161-2011","AI-SFE-SA-INF-011-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS SOBRE EL POSIBLE INCUMPLIMIENTO POR PARTE DE UNA FUNCIONARIA DEL SFE A LA PROHIBICIÒN ESTABLECIDA EN EL ARTÍCULO Nº 85 DE LA LEY DE PROTECCIÓN FITOSANITARIA Nº 7664\n","2. HECHOS","6.2- Remitir al Colegio de Ingenieros Agrónomos de Costa Rica la información y evidencia respectiva, a efecto de que se analice por parte de la Fiscalía de ese Colegio, la determinación de posibles acciones contra la funcionaria señalada en el aparte denominado “Eventual Responsable”, según corresponda, considerando la normativa que regula el Código de ética y el accionar profesional de sus miembros.","Dirección",null,null,"Mediante oficios DM-778-11 del 22/09/2011 y DSFE-790-2011 del 30/09/2011, se informó sobre la gestión emprendida con relación a la atención de la citada recomendación.",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE","Considerando los términos de la Resolución S/N de fecha 27/03/2012 (Expediente N° AGHS-1010-2011 / Acto Final); se procede a dejar sin efecto la presente recomendación."]
["Servicio Fitosanitario del Estado",6,null,"AI SFE 180-2011","AI-SFE-SA-INF-015-2011","INFORME  RELACIÓN DE HECHOS  SOBRE EL SUPUESTO INCUMPLIMIENTO POR PARTE DE UN FUNCIONARIO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO DE LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE COMPENSACIÓN POR PAGO DE PROHIBICIÓN Nº 5867 \n","3 HECHOS","7.1 Ordenar la apertura de procedimiento administrativo que permita, de conformidad con lo que establece la Ley General de la Administración Pública N° 6227, determinar la verdad real de los hechos y la eventual responsabilidad administrativa y civil, en que podría haber incurrido el funcionario del SFE señalado en el aparte denominado “Presunto Responsable”, y proceder a aplicar medidas sancionatorias, según corresponda.  En cuanto a la responsabilidad civil, la misma correspondería por devengar su salario aparentemente en forma irregular; al ejercer su profesión estando suspendido por el Colegio de Abogados de Costa Rica (del 24/06/2011 al 23/07/2011).","Dirección",null,null,"Mediante el Acto Final relativo al procedimientos administrativo ordinario civil y disciplinario (expediente número AGRHS 011-2011), se adoptaron las medidas respectivas con relación a lo evidenciado en el informe  N° AI-SFE-SA-INF-015-2011.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",6,null,"AI SFE 180-2011","AI-SFE-SA-INF-015-2011","INFORME  RELACIÓN DE HECHOS  SOBRE EL SUPUESTO INCUMPLIMIENTO POR PARTE DE UN FUNCIONARIO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO DE LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE COMPENSACIÓN POR PAGO DE PROHIBICIÓN Nº 5867 \n","3 HECHOS","7.2 Remitir al Colegio de Abogados de Costa Rica la información y evidencia respectiva, a efecto de que su Fiscalía analice si corresponde  la determinación de posibles acciones en  contra del funcionario señalado en el aparte denominado “Presento Responsable”, por no acatar aparentemente la sanción que le impuso dicho Colegio (según los términos del presente informe), considerando la normativa que regula el accionar profesional de sus miembros.","Dirección",null,null,"Con oficio AI SFE030-07/03/2012, se solicitó a la información que atendiera la recomendación 7.2.\n\nMediante oficio DSFE-251-2012 del 27/03/2012, atendió la recomendación bajo estudio.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"," "]
["Servicio Fitosanitario del Estado",6,null,"AI SFE 180-2011","AI-SFE-SA-INF-015-2011","INFORME  RELACIÓN DE HECHOS  SOBRE EL SUPUESTO INCUMPLIMIENTO POR PARTE DE UN FUNCIONARIO DEL SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO DE LO ESTABLECIDO EN LA LEY DE COMPENSACIÓN POR PAGO DE PROHIBICIÓN Nº 5867 \n","3 HECHOS","7.3 Remitir a la Dirección Nacional de Notariado la información y evidencia respectiva, a efecto de que ese  órgano analice si corresponde la determinación de posibles acciones en  contra del servidor señalado en el apartado denominado “Presunto Responsable”, por ejercer aparentemente su condición de Notario Público a pesar de ser funcionario público contratado por el SFE; considerando la normativa que regula la materia del notariado","Dirección",null,null,"Con oficio AI SFE030-07/03/2012, se solicitó a la información que atendiera la recomendación 7.3.\n\nMediante oficio DSFE-250-2012 del 27/03/2012, atendió la recomendación bajo estudio.\n\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"," "]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.1 Adoptar las medidas necesarias que permitan fortalecer el sistema de control interno en materia de recursos humanos, con el propósito de que el mismo se ajuste al cumplimiento del ordenamiento jurídico que regula el Régimen de Prohibición. Consecuente con lo anterior, la Sección de Recursos Humanos del SFE (con el apoyo del Departamento de Recursos Humanos del MAG), debe considerar lo relativo a las actividades administrativas vinculadas con el reconocimiento y cancelación de montos por concepto de prohibición, como parte de la gestión relativa a la identificación y documentación de los procesos y procedimientos que se están llevando a cabo.\n\nEn ese sentido, el SFE debe diseñar, aprobar, divulgar e implementar los mecanismos y prácticas que permitan regular y ejercer control sobre el reconocimiento y pago de dinero por concepto de prohibición; situación que debe garantizar en forma razonable el cumplimiento del ordenamiento jurídico que regula el Régimen de Prohibición.  Dicha acción debe permitir, valorar la implementación de medidas que consideren, entre otros aspectos, lo siguiente: (...)\n","Dirección",null,null,"1. Identificación de los riesgos relativos a las actividades vinculadas con la materia de recursos humanos, durante el proceso de Consultoría: Sistema Específico de Valoración del Riesgo Institucional. \n2. Elaboración y aprobación de procedimientos relacionados con las actividades vinculadas con la materia de recursos humanos.\n3. La administración ha realizado una serie de gestiones que hoy día han culminado con la presentación de una propuesta a la Asamblea Legislativa de la inclusión del pago de ese rubro en el artículo 85 de la Ley 7664.\n4. El pago de la prohibición a nivel técnico se ajustó a lo dispuesto por la Procuraduría General de la República en el Dictamen C-281-2012 del 26/11/2012.\n5. No se ha aplicado la herramienta que permitirá estandarizar la implementación del SCI.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.2 Valorar, con el apoyo de la Asesoría Legal del SFE, realizar el análisis de lo dispuesto en el artículo 85 de la Ley de Protección Fitosanitaria N° 7664, con el propósito de que en cualquier ajuste que se realice en el futuro a la citada ley, se considere, no solo que debe contener en forma explícita la prohibición que limita el ejercicio liberal de la profesión, sino el porcentaje de indemnización que estaría recibiendo el personal respectivo. Dicha situación le permitiría al SFE eliminar la práctica de estar mezclando los regímenes de prohibición y de dedicación exclusiva.  La decisión que adopte la administración, deberá quedar debidamente documentada.","Dirección",null,null,"Mediante los oficios AL-168-2011 del 16/11/2011, AJ-073-2012 del 28/05/2012 y AJ-0202-2012 del 19/10/2012, la Unidad de Asuntos Jurídicos emitió a solicitud de la administración los criterios legales respectivos.\n\nActualmente la Asamblea Legislativa está atendiendo una modificación al artículo 85 contenido en la Ley de Protección Fitosanitaria      N° 7664. \n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.3 Suprimir el reconocimiento del pago por concepto de prohibición a la servidora Bogle Flores Auxiliadora (en el caso de que la administración del SFE decida no trasladarla a la Sección de Informática); por cuanto el mismo no le corresponde considerando las funciones que desempeña en la actualidad (y que dicha funcionaria tiene como jefa inmediata a la Directora del SFE); situación que no está conforme con el Régimen de Prohibición que regula los puestos con especialidad en informática.  Dicha gestión tiene en forma implícita llevar a cabo las acciones necesarias que posibiliten, conforme al ordenamiento jurídico, la recuperación de las sumas pagadas aparentemente en forma irregular. Para lo anterior el SFE podrá apoyarse en su Asesoría Legal y la Sección de Recursos Humanos, así como en el Departamento de Recursos Humanos del MAG.\n\nAsimismo, adoptar las medidas correspondientes que permitan el análisis de las funciones que en la actualidad está ejerciendo la servidora Bogle Flores; lo anterior con el propósito de que se le asigne el puesto y la clase que en definitiva le corresponde; pues actualmente ocupa un puesto con especialidad en informática.\n","Dirección",null,null,"• Con oficio DSFE-795-2011 del 03/10/2011 el SFE dejó sin efecto el oficio 265 del 11/05/2010. Además se le indicó a la servidora Bogle Flores Auxiliadora que sus funciones seguirían desempeñándose en la Unidad de Tecnologías de Información del SFE.\n• Mediante oficio DGIRH-076-2012 del 23/01/2012, se le  comunicó a la funcionaria Bogle Flores que debía reintegrar la suma de 982.496,25 colones. \n• Según los registro de la Unidad de Recursos Humanos se llegó a un arreglo de pago y se está deduciendo en forma mensual de planilla el monto respectivo.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.4 Analizar la situación relativa a la servidora Sánchez Cedeño Sharon; con el fin de que se determine si esa funcionaria debe ser trasladada a las órdenes de la Directora del SFE, considerando que ocupa en propiedad el puesto N° 502083 (clase de puesto “SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2”); caso contrario que se gestione la realización del estudio del puesto respectivo, tomando en cuenta las funciones que desempeña en la actualidad, condición que debería propiciar la asignación de la clase de puesto (conforme al Manual de Clases de la Dirección General de Servicio Civil que contempla dos clases: “SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1”  y “SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2” ) y el nivel salarial que en definitiva le corresponda.","Dirección",null,null,"La administración adoptó las medidas respectivas clasificando el puesto 502083 como SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 1",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.5 Dar seguimiento a lo que resuelva el Departamento de Recursos Humanos del MAG, con respecto al oficio RH-174 del 25/08/2011 de la Sección de Recursos Humanos del SFE; lo anterior con el fin de que la Jefatura de la Asesoría Legal del SFE presente (según corresponda) la declaración de bienes en los plazos establecidos en la Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública N° 8422.","Dirección",null,null,"• El Departamento de Recursos Humanos del MAG, mantiene al Lic. Gerardo Castro Salazar como parte de los funcionarios del SFE que deben presentar la declaración de bienes ante la Contraloría General de la Republica.\n• Según información aportada por la Unidad de Recursos Humanos del SFE, el servidor Gerardo Castro Salazar ya presentó la respectiva declaración ante el órgano contralor. \n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.6 Definir la situación de la funcionaria Felicia Calderón Carballo, específicamente con respecto al cargo que ejerce realmente dentro de la Proveeduría Institucional; lo anterior por cuanto tanto el Proveedor como el Subproveedor Institucional deben estar cubiertos por el Régimen de Prohibición, así como tienen la obligación de presentar la declaración de bienes ante la Contraloría General de la República (según lo dispuesto en la Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública N° 8422 y su Reglamento).","Dirección",null,null,"• Con oficio DSFE-667-2011 del 11/08/2011 la Directora del SFE ratificó a la servidora Felicia Calderón Carballo, en el cargo de Subproveedora del SFE.\n• De acuerdo con información obtenida en la Unidad de Recursos Humanos del SFE, la funcionaria Calderón Carballo presentó ante la Contraloría General de la República la declaración inicial de bienes.\n• Con base en la planilla de pagos del mes de enero de 2012, a la servidora Calderón Carballo se le está reconociendo el porcentaje de prohibición. \n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.7 Definir la situación del funcionario Lewis Reid Jeffry Alberto, específicamente con respecto a su dependencia administrativa y técnica; y se establezca si efectivamente el superior inmediato del citado servidor es el jefe  de la Sección de Informática del SFE. Caso contrario, de visualizarse que el jefe inmediato de ese funcionario es el Jefe de la Estación de Cuarentena Vegetal de Puerto Limón, el porcentaje de prohibición (especialidad en informática); que le ha sido reconocido a la fecha no le correspondería conforme al ordenamiento jurídico que regula el Régimen de Prohibición (especialidad en informática). En ese sentido, tendría que suprimirse ese reconocimiento y realizar el análisis que permita determinar si corresponde gestionar la recuperación de sumas de dinero que eventualmente se cancelaron en forma incorrecta.","Dirección",null,null,"Mediante oficio DSFE-785-2011 del 28/09/2011, el Subdirector del SFE le comunicó al funcionario Lewis Reid Jeffry Alberto, que dependía técnica y administrativamente de la Jefatura de la Unidad de Tecnologías de Informas. Según se nos informó, dicha situación ya fue solucionada. ",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",7,null,"AI SFE 188-2011","AI-SFE-SA-INF-016-2011","INFORME PARCIAL DE CONTROL INTERNO DEBILIDADES EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADAS CON EL RECONOCIMIENTO Y CANCELACIÓN DE PAGOS RELATIVOS AL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN\n","2 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RELACIONADA CON EL RÉGIMEN DE PROHIBICIÓN ","2.6.8 Diseñar, aprobar, divulgar e implementar los mecanismos y prácticas que permitan al Departamento de Recursos Humanos del MAG y a la Sección de Recursos Humanos del SFE tener acceso oportunamente a toda información relacionada con el traslado de personal; situación que permitirá (entre otros aspectos) la actualización inmediata de los registros, pero sobre todo validar dicho traslado, considerando si las nuevas funciones a desempeñar requieren en forma inmediata o en el plazo establecido, el análisis del puesto para establecer la clase y por ende el nivel salarial que en definitiva corresponda.","Dirección",null,null,"La Unidad de Recursos Humanos del SFE\ncuenta con un expediente paralelo de cada funcionario al existente en el Departamento de Recursos Humanos del MAG, mientras se concrete el traslado de los expedientes.\nLa Dirección comunica sobre el traslado\nde funcionarios con la finalidad de que la\nUnidad de Recursos Humanos realice los\najustes salariales pertinentes.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",8,null,"AI SFE 191-2011","AI-SFE-SA-INF-019-2011","INFORME DE CONTROL INTERNO  RESULTADOS DEL ESTUDIO DE AUDITORÍA “MECANISMOS Y PRÁCTICAS DE CONTROL ESTABLECIDAS POR LA ADMINISTRACIÓN DEL SFE SOBRE EL REGISTRO Y MONITOREO DE LA GESTIÓN DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES Y DISPOSICIONES; ASÍ COMO RESPECTO A LA VALORACIÓN Y ATENCIÓN DE LAS ASESORÍAS Y ADVERTENCIAS”\n","3.1 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL SFE, VINCULADO CON EL ESTABLECIMIENTO DE UN SISTEMA DE INFORMACIÓN QUE CONTRIBUYA CON EL  CONTROL SOBRE LA ATENCIÓN DE PRODUCTOS EMITIDOS POR LA AUDITORÍA INTERNA Y OTROS ÓRGANOS DE FISCALIZACIÓN","3.1.6.1 Establecer el sistema de información (incluyendo la implementación de mecanismos y prácticas de control) que permita ejercer un adecuado control sobre la implementación (en tiempo y forma) de las recomendaciones, observaciones y disposiciones contenidas en los informes emitidos y comunicados por los diferentes órganos de fiscalización (entre ellos la Auditoría Interna del SFE).  (...)","Dirección",null,null,"La administración realiza el debido seguimiento de las recomendaciones de los informes de Auditoría Interna mediante los reportes brindados por dicho ente mediante la herramienta denominada MACU, los cuales son actualizados y remitidos nuevamente a la Auditoría. Adicionalmente la Auditoría Interna gestionó el desarrollo de un sistema informático a la Unidad de TI para el seguimiento de las recomendaciones de los informes de auditoría interna el cual contempla un módulo para uso de la administración, el cual cuando entre en producción facilitará el seguimiento de las recomendaciones de los informes de auditoría.\n\nEL SFE implementó el \"Procedimiento de atención y seguimiento a los informes de los entes fiscalizadores internos y externos\" (PCCI-CI-PO-02)\n",null,null,null,null,"Parcialmente","RC"," "]
["Servicio Fitosanitario del Estado",8,null,"AI SFE 191-2011","AI-SFE-SA-INF-018-2011","INFORME DE CONTROL INTERNO  RESULTADOS DEL ESTUDIO DE AUDITORÍA “MECANISMOS Y PRÁCTICAS DE CONTROL ESTABLECIDAS POR LA ADMINISTRACIÓN DEL SFE SOBRE EL REGISTRO Y MONITOREO DE LA GESTIÓN DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES Y DISPOSICIONES; ASÍ COMO RESPECTO A LA VALORACIÓN Y ATENCIÓN DE LAS ASESORÍAS Y ADVERTENCIAS”\n","3.1 DEBILIDAD EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL SFE, VINCULADO CON EL ESTABLECIMIENTO DE UN SISTEMA DE INFORMACIÓN QUE CONTRIBUYA CON EL  CONTROL SOBRE LA ATENCIÓN DE PRODUCTOS EMITIDOS POR LA AUDITORÍA INTERNA Y OTROS ÓRGANOS DE FISCALIZACIÓN","3.1.6.2 Mantener expedientes físicos individuales para cada uno de los informes que han sido puestos al conocimiento de la administración activa por parte de los diferentes órganos de fiscalización.  Al respecto, la administración debe establecer los procedimientos que permitan estandarizar la conformación de los mismos. En dichos expedientes debe archivarse entre otra información: el informe, la correspondencia recibida y emitida relacionada con el mismo, así como las boletas de seguimientos que se generarán como producto de la utilización del sistema automatizado antes mencionado, y los informes de seguimiento vinculados con la atención de las recomendaciones, observaciones y disposiciones (ya sea emitidos por la Auditoría Interna o por la propia administración).","Dirección",null,null,"La administración con el apoyo de la Unidad de Control Interno adoptó las medidas respectivas",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Actualmente la administración debe ejercer control considerando los términos de \"LINEAMIENTOS GENERALES PARA EL CUMPLIMIENTO  DE LAS DISPOSICIONES Y RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA \nREPÚBLICA EN SUS INFORMES DE AUDITORIA\n(R-DC-144-2015. CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA) y del Decreto Ejecutivo N° 39753-MP)"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",9,null,"AI SFE 208-2011","AI-SFE-SA-INF-019-2011","INFORME RELACIÓN DE HECHOS RESULTADOS DEL ESTUDIO  ESPECIAL PARA DETERMINAR EVENTUALES RESPONSABILIDADES RESPECTO AL USO Y CUSTODIA IRREGULAR DE BIENES DEL SFE PUESTOS AL SERVICIO DE UNO DE SUS FUNCIONARIOS\n\n","3. HECHOS","7.1  Ordenar la apertura de procedimiento administrativo que permita, de conformidad con lo que establece la Ley General de la Administración Pública, determinar la verdad real de los hechos y las eventuales responsabilidades administrativas, en que podría haber incurrido el funcionario del Servicio Fitosanitario del Estado señalado en el aparte denominado “Presunto Responsable” y proceder a aplicar medidas sancionatorias, según corresponda.","Dirección",null,null,"Mediante oficio DSFE-1175-2011 del 09/11/2011, se solicitó a la Ministra de Agricultura y Ganadería atender el informe de auditoría.\n\nSe procedió a conformar el órgano director unipersonal; quien está llevando a cabo cada una de las etapas del procedimiento administrativo respectivo. \n\nResolución Administrativa DM-472-12 del 18/06/2012 (Expediente AGRHS-016-2011)\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.1 debilidades en el sistema de control interno relativo a la materia de contratación administrativa","3.1.5.1. Adoptar las medidas necesarias que permitan a la Proveeduría institucional del SFE ajustar su sistema de control interno al cumplimiento de la normativa jurídica y técnica que regula esta materia.\n\nDicha gestión debe estar alineada a dar cumplimiento a cabalidad a la recomendación 2.1.6.1 contenida en el informe Nº AI-SFE-SA-INF-005-2009 (AI SFE 172-2009 del 05/11/2009); así como a aquellas recomendaciones contenidas en el informe N° AI-SFE-SA-INF-001-2010 (AI SFE 020-2010 del 09/02/2010), que por su naturaleza están directa e indirectamente relacionadas con la mencionada recomendación.\n","DAF",null,null,"1. Identificación de los riesgos relativos a la administración de las funciones archivísticas del SFE, durante el proceso de Consultoría: Sistema Específico de Valoración del Riesgo Institucional. \n2. Elaboración y aprobación de procedimientos para las diversas actividades desarrolladas por la Proveeduría.\n3. Incorporación de personal por traslado interno.\n4. Capacitación del personal en diversos temas concernientes a la materia en cuestión. \n5. No se ha aplicado la herramienta que permitiría la estandarización en la implementación del modelo  SCI del SFE.\n6.  Se está implementando un Sistema Integrado de Información SIFITO que permitirá automatizar los procesos bajo la responsabilidad de la Unidad de Proveeduría.\n7. Se encuentra en proceso la implementación o traslado de las operaciones de la Proveeduría al Sistema de  MERLIN declarado como el sistema único de compras gubernamentales por la presidencia de la república.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.2 Debilidades en los procedimientos que regulan aspectos vinculados con el Fondo de Emergencias Fitosanitarias","3.2.5.1. Adoptar las medidas necesarias que permitan al SFE identificar y documentar el proceso vinculado con la atención de emergencias fitosanitarias, así como ajustar la documentación de esos procedimientos, los cuales una vez aprobados e implementados deben facilitar la atención de esas emergencias lo mismo que la rendición de cuentas sobre dicha gestión.  Esos procedimientos deberían estructurarse de forma tal que se visualice la participación individual de cada uno de los sujetos que intervienen en forma independiente (según sus competencias) pero con una visión articulada, razón por la cual el SFE debería considerar en el proceso de elaboración o ajuste de ellos, entre otros aspectos, lo siguiente: (...)","DAF",null,null,"La administración activa adoptó medidas para documentar la carta proceso relacionada con la actividad denominada \"Vigilancia y Control de Plagas\" que incluye lo relativo a las emergencias fitosanitarias. Además, implementó los procedimientos identificados como: OR-RN-PO-06 y OR-RN-PO-06",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Actualmente la carta proceso se identifica como PCCI-GC-F-01"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.2  Debilidades en los procedimientos que regulan aspectos vinculados con el Fondo de Emergencias Fitosanitarias","3.2.5.2. Con el apoyo de la Unidad de Asuntos Jurídicos del SFE analizar si los nuevos procedimientos que regularán la adquisición de bienes y servicios con cargo al Fondo de Emergencias Fitosanitarias se deben publicitar nuevamente en el diario oficial La Gaceta; o si sería suficiente con divulgarlos por medio de la página web del SFE, considerando los términos de la publicación que se concretó en La Gaceta N° 5 del 08/01/2009. La gestión emprendida para la atención de la presente documentación deberá quedar debidamente documentada.","DAF",null,null,"Mediante el oficio AJ-275-2015 del 18 de setiembre, 2015, la Unidad de Asuntos Jurídicos del SFE emitió criterio sobre el asunto vinculado con la recomendación.\n\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto deberá retomarse en estudios posteriores, considerando los términos del criterio contenido en el oficio AJ-275-2015"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.3 Debilidades de control con respecto al archivo y registro de la correspondencia emitida por la Proveeduría institucional del SFE","3.3.5.1. Revisar la estructura del archivo de documentos implementado por la Proveeduría institucional del SFE con el fin de que se ajuste a la técnica y a la normativa que regula la materia archivística, conforme con lo establecido en el ordenamiento vigente.  Para dichos efectos, la Proveeduría se podría apoyar en el encargado del Archivo Central Institucional del MAG o en la encargada del Depósito de Documentos del SFE, o en ambos.","DAF",null,null,"La USG brindó colaboración a la Unidad de Proveeduría con respecto al diagnóstico de su archivo; situación que permitió que se adoptaran las medias respectivas",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspectos será retomado como resultado del estudio en contratación administrativa que se realizará en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.3 Debilidades de control con respecto al archivo y registro de la correspondencia emitida por la Proveeduría institucional del SFE","3.3.5.2. Ajustar en lo que corresponda el registro de emisión de oficios con el propósito de que la información que se consigne en él, facilite la ubicación de los documentos respectivos.","DAF",null,null,"La Unidad de Recursos Humanos del SFE\ncuenta con un expediente paralelo de cada funcionario al existente en el Departamento de Recursos Humanos del MAG, mientras se concrete el traslado de los expedientes.\nLa Dirección comunica sobre el traslado\nde funcionarios con la finalidad de que la\nUnidad de Recursos Humanos realice los\najustes salariales pertinentes.\nSe informa que se lleva el control mediante un copiador de los oficios emitidos en la Proveeduría.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.3 Debilidades de control con respecto al archivo y registro de la correspondencia emitida por la Proveeduría institucional del SFE","3.3.5.3. Incorporar como parte de los procedimientos que se han documentado en la Proveeduría institucional del SFE lo correspondiente a la emisión, archivo, registro,  custodia y conservación de documentos (incluye lo relativo a oficios), así como lo relativo al registro de los oficios emitidos.",null,null,null,"Se implementó el procedimiento \"Procedimiento de conformación y foliación de expedientes\" (DAF-SG-PO-05)",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspectos será retomado como resultado del estudio en contratación administrativa que se realizará en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.4 Los expedientes relativos a la adquisición de bienes y servicios no cuentan con una guía (índice) de su contenido que facilite la localización de los documentos a terceros interesados. ","3.4.5.1. Diseñar, aprobar e implementar  una guía de contenido (o documento similar) que facilite  la identificación y localización de los documentos incluidos en los expedientes sobre adquisición  de bienes y servicios.",null,null,null,"Se implementó una bitácora para cada expediente de contratación administrativa",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Con el sistema SICOP se automatizó la conformación e integración de expedientes.  Este aspecto se retomado como resultado del estudio en contratación administrativa que se realizará en el año 2017"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.5 Debilidades de control con respecto al registro de entrega de órdenes de pedidos","3.5.5.1. Documentar el procedimiento relativo al uso del registro de entrega de órdenes de pedidos en cuyo caso se deberán considerar, entre otros aspectos, lo relativo a la custodia y la conservación de los libros que han sido autorizados por la Auditoría Interna para esos efectos, y lo correspondiente a la supervisión que se debe ejercer sobre la suficiencia y la calidad de la información que se registre en ellos.",null,null,null,"La Proveeduría Institucional gestionó ante la Auditoría Interna el cierre del libro de pedidos de compra (oficios DAF-PI-1158-2014 del 10/10/2014 y AI SFE 253-2014 del 13/10/2014).",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE","La entrega de órdenes de compra vario con la entrada en producción del sistema COMPRARED; situación que según la administración no estaría permitiendo la entrega física de  ese tipo de documento"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.6 Expedientes incompletos de contratación administrativa","3.6.5.1. Realizar las acciones necesarias que le permitan a la Proveeduría institucional del SFE ajustar su sistema de  control interno; situación que debe posibilitar mantener expedientes actualizados y registrar la supervisión necesaria para su conservación. En dicha gestión la citada dependencia se podría apoyar en el encargado del Archivo Central Institucional del MAG en la encargada del Depósito de Documentos del SFE, o en ambos, para establecer los criterios del caso respecto a la conformación de esos expedientes.",null,null,null,"Se implementó el \"Procedimiento de conformación y foliación de expedientes\" (DAF-SG-PO-05)",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Expediente es electrónico (primeramente sistema CompraRed y posteriormente  sistema SICOP)"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.6 Expedientes incompletos de contratación administrativa","3.6.5.2. Dicha gestión debe ser consistente con la implementación de la recomendación 2.2.6.1 contenida en el informe N° AI-SFE-SA-INF-001-2010, comunicado por la Auditoría Interna del SFE mediante el oficio AI SFE 020-2010 del 09/02/2010.",null,null,null,null,null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.7 Eventual determinación de responsabilidades por contratación irregular","3.7.5.1. Emprender acciones para atender lo requerido en la resolución número DE-11-2011, ajustándose  en todo momento a lo establecido en la Ley General de la Administración Pública N° 6227; con el fin de que en apego al debido proceso se determine la verdad real de los hechos y, según corresponda, se establezcan las responsabilidades correspondientes.",null,null,null,null,null,null,null,null,"Cumplida","RC","Las medidas adoptadas le permitieron a la AA atender la recomendación"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.7 Eventual determinación de responsabilidades por contratación irregular","3.7.5.2. Tales medidas deben permitir la implementación del segundo “Por tanto” contenido en la resolución número  DE-11-2011 del 05/09/2011 y se le debe dar seguimiento a este asunto hasta su resolución final.",null,null,null,"• La Dirección del SFE conformó un órgano de investigación.\n• El citado órgano emitió informe a la Dirección.\n• La Dirección remitió informe al Despacho de la señora Ministra.  \n• Resoluciones DM-498-2013 y DM.499-2013 emitidas considerado como resultado la labor del órgano director.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.7 Eventual determinación de responsabilidades por contratación irregular","3.7.5.3. Comunicar a la Auditoría Interna del SFE los resultados  finales que obtenga la administración activa del SFE en relación con la implementación de la recomendación anterior.",null,null,null,"Resoluciones DM-498-2013 y DM.499-2013 emitidas considerado como resultado la labor del órgano director.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.8 Trámites de adquisición de bienes y servicios en los que la administración no promovió el concurso público ","3.8.5.1. Adoptar las acciones correctivas necesarias que le permitan a la Proveeduría institucional del SFE ajustar su sistema de control interno relativo a la adquisición de bienes y servicios; gestión en que debe considerar, entre otros aspectos, lo siguiente: (...)",null,null,null,"Mediante oficio DAF-122-2012 del 02/03/2012, se comunicó el cronograma de actividades para implementar las recomendaciones contenidas en el informe N° AI-SFE-SA-INF-020-2011.",null,null,null,null,"Cumplida","RC","Este aspecto deberá ser tratado según los términos de la recomendación 3.1.5.1 contenida en el presente informe, misma que fue reformulada.\n\nRazón por la cual, la presente recomendación se deja sin efecto.\n"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.9 Expedientes sobre adquisición de bienes y servicios no contienen el recibido conforme de los bienes y servicios contratados. ","3.9.5.1. Incorporar en los expedientes de contratación administrativa información sobre el estado en que se encuentra la adquisición de bienes y servicios (incluye lo relativo al pago)",null,null,null,"Se implementó el \"Procedimiento de Adquisiciones de Bienes, Servicios y Obras\" (DAF-PR-PO-01) y el \"Cancelación de facturas comerciales\" (DAF-PR-PO-05           )",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.10 Carencia de criterios técnicos adecuados para garantizar la determinación objetiva del reajuste o la revisión de precios cotizados y adjudicados","3.10.5.1. Establecer los mecanismos y prácticas de control que permitan a la Proveeduría institucional (con el apoyo de las dependencias respectivas, según corresponda), entre otros aspectos: (…)",null,null,null,"Por lo general los servicios contratados bajo esta modalidad son tan específicos que solo una casa comercial es la provee.\n\nEn aquellos servicios que son más comercializables, se ha realizado el estudio respectivo.\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.11 Los procedimientos técnicos aplicados en la recolección de las muestras de arroz en granza en las bodegas de los barcos que arriban a Puerto Caldera (importación) no estaban autorizados por el SFE","3.11.5.1. Ajustar y aprobar los procedimientos técnicos y administrativos vinculados con la recolección de  muestras de arroz en granza en las bodegas de los barcos  que atracan en puertos del país; gestión que se realiza por medio de la contratación de servicios.",null,null,null,"Mediante oficio DAF-122-2012 del 02/03/2012, se comunicó el cronograma de actividades para implementar las recomendaciones contenidas en el informe N° AI-SFE-SA-INF-020-2011.",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE","Se deja sin efecto la citada recomendación; por cuanto dicho aspecto deberá ser atendido con la implementación de la recomendación 3.1.8.5.1 contenida en el informe N° AI-SFE-SA-INF-006-2010 comunicado con oficio AI SFE 178-2010 del 15/12/2010.  "]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.12 No se cuenta con procedimientos aprobados que regulen la entrada y salida de bienes y el  plaqueo de activos en el Almacén de Suministros ","3.12.5.1. Concluir el proceso que le permita al almacén de suministros de la Proveeduría Institucional y de la sección de servicios generales contar con los procedimientos aprobados.",null,null,null,"La USG realizó esfuerzos importantes que le han permitido documentar sus actividades; procedimientos y formatos publicados en la intranet.                                         Mediante el procedimiento \"Procedimiento de Adquisiciones de Bienes, Servicios y Obras\" (DAF-PR-PO-01), específicamente en el numeral 6.3 se describe en términos generales las actividades del Almacén de Suministros.",null,null,null,null,"Cumplida","RC","La efectividad de los procedimientos implementados se analizará como parte del estudio que se realizará durante el 2017."]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.13 El Servicio Fitosanitario del Estado no tiene implementado un plan contingente de continuidad de operaciones, debidamente  probado y autorizado","3.13.6.1. Elaborar, aprobar e implementar un plan contingente que garantice la continuidad de las operaciones de la institución. \n\nComo parte de esa gestión el SFE debería apoyarse en su Comisión de Salud Ocupacional, situación que debe permitir documentar y poner en práctica de forma efectiva y oportuna las acciones preventivas y correctivas necesarias, con base en los planes mitigadores de mediano y largo plazo que apruebe la institución.\n",null,null,null,"Mediante oficio CSO/10-2014 del 10/11/2014, la Comisión de Salud Ocupacional remitió a la Dirección del SFE el “plan de Manejo de Desechos”.\n\nCon oficio CSO/23-2014 del 16/12/2014, la Comisión de Salud Ocupacional en atención al oficio AI SFE 276-2014 remitió a la Auditoría Interna fotocopia de los siguientes documentos:\n\n• Oficio LRE-181-2014. Se informa sobre la implementación de mejoras a  nivel de seguridad ocupacional en el Laboratorio de Análisis de Residuos de Agroquímicos\n• Oficio LCC-289.2014. Mejora realizadas en el Laboratorio de Control de Calidad de Agroquímicos.\n• Pla Operativo 2015-2017 de la Comisión de Salud Ocupacional\n",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.14 Declarada “contratación irregular” la Licitación Abreviada                                   N° 2007LA-000441-17100 (adjudicada a la empresa consultora Rafael Bazo y Asociados S.A., para el desarrollo de planos constructivos, especificaciones técnicas y servicios complementarios del edificio del SFE) ","3.14.5.1 Coordinar con la señora Ministra de Agricultura y Ganadería, con el fin de que se giren las instrucciones respectivas, a efecto de que el órgano de investigación que analizó lo acontecido con la Licitación Abreviada N° 2007-LA-000441-17100 rinda el informe correspondiente en un plazo razonable. La gestión que se emprenda al respecto deberá quedar debidamente documentada.",null,null,null,"Mediante oficio MAG-AJ-292-2014 del 21/05/2014, se comunicó el oficio DM 372-2014 del 16/05/2014, por medio del cual se archivó el caso que dio origen a la recomendación sujeta a seguimiento.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.14 Declarada “contratación irregular” la Licitación Abreviada                                   N° 2007LA-000441-17100 (adjudicada a la empresa consultora Rafael Bazo y Asociados S.A., para el desarrollo de planos constructivos, especificaciones técnicas y servicios complementarios del edificio del SFE) ","3.14.5.2 Dar seguimiento hasta la resolución final que se llegue a emitir con respecto a la determinación de eventuales responsabilidades en contra de los funcionarios respectivos. La gestión que se emprenda al respecto deberá quedar debidamente documentada.",null,null,null,"Mediante oficio MAG-AJ-292-2014 del 21/05/2014, se comunicó el oficio DM 372-2014 del 16/05/2014, por medio del cual se archivó el caso que dio origen a la recomendación sujeta a seguimiento.",null,null,null,null,"Cumplida","RC"]
["Servicio Fitosanitario del Estado",10,null,"AI SFE 232-2011","AI-SFE-SA-INF-020-2011","          Evaluación de la gestión relativa a la adquisición de bienes\n y servicios con cargo a los recursos del \nServicio Fitosanitario del Estado\n","3.15 Excesiva utilización por parte de la Proveeduría Institucional del SFE del proceso  denominado “Contratación directa”  ","3.15.5.1 Establecer los mecanismos y prácticas de control que permitan ajustar la adquisición de bienes y servicios a lo dispuesto en el ordenamiento jurídico vigente que regula la materia de contratación administrativa; situación que deberá permitir, entre otros aspectos, la determinación de los procedimientos de contratación que conforme a la planificación institucional (presupuesto y plan de compras) se deben realizar.\n\nDicha gestión debe estar alineada a dar cumplimiento a cabalidad a la recomendación 3.1.5.1 contenida en el hallazgo N° 3.1 del presente informe de auditoría.\n",null,null,null,"Mediante oficio DAF-122-2012 del 02/03/2012, se comunicó el cronograma de actividades para implementar las recomendaciones contenidas en el informe N° AI-SFE-SA-INF-020-2011.",null,null,null,null,"Sin Asignar","RSE","Este aspecto deberá ser tratado según los términos de la recomendación 3.1.5.1 contenida en el presente informe, misma que fue reformulada.\n\nRazón por la cual, la presente recomendación se deja sin efecto.\n"]
["Fuente: Unidad de Planificación, Gestión de la Calidad y Control Interno (PCCI) así como de la Unidad de Auditoría Interna del SFE, Julio 2016."]
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["RC",null,null,null,"Recomendación Cumplida"]
["RNC",null,null,null,"Recomendación No Cumplida"]
["RPC",null,null,null,"Recomendación en Proceso de Cumplimiento"]
["RSE",null,null,null,"Recomendación Sin Efecto"]
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["RPV",null,null,null,"Recomendación Proceso Verificación "]

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[null,"PERIODO 2011"]
[null,"CORTE AL 03/08/2022","TOTAL"]
[null,"DESCRIPCIÓN","RECOMENDACIONES"]
[null,"INFORMES COMUNICADOS",{"$f":"'MACU-SFE'!U3","v":9.9999999999999911},null," "]
[null,"RECOMENDACIONES COMUNICADAS",{"$f":"SUM(C7:C13)","v":73}]
[null,"Recomendación Sin Seguimiento (RSS)",{"$f":"COUNTIF('MACU-SFE'!R2:R74,\"RSS\")","v":0}]
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[null,"Recomendación Proceso Cumplimiento ",{"$f":"COUNTIF('MACU-SFE'!R2:R74,\"RPC\")","v":0}]
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[null,"Recomendación en Proceso Verificación (RPV)",{"$f":"COUNTIF('MACU-SFE'!R2:R74,\"RPV\")","v":1}]
[null,"Recomendación Cumplida (RC)",{"$f":"COUNTIF('MACU-SFE'!R2:R74,\"RC\")","v":65}]
[null,"Recomendación Sin Efecto (RSE)",{"$f":"COUNTIF('MACU-SFE'!R2:R74,\"RSE\")","v":7}]
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[null,"INFORMES PENDIENTES DE ATENDER",{"$f":"'MACU-SFE'!U4","v":1}]
[null,"RECOMENDACIONES PENDIENTES DE ATENDER",{"$f":"SUM(C7:C11)","v":1}]