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["Institución","Ente Fiscalizador","Estado del informe","Número de\nOficio","Número del informe","Nombre del informe","Hallazgos","Disposiciones/Recomendaciones ","Unidad responsable del cumplimiento","Acciones de cumplimiento por la Administración","Contacto del Responsable ","Evidencia de Cumplimiento de la Administración","Fecha de emisión del Informe de Auditoría","Fecha de recepción de la recomendación a la unidad correspondiente","Fecha límite de cumplimiento","Prórroga/Ampliación de Plazo","Condición según responsable","Estado cumplimiento AI-SFE","Condición de la recomendación MACU/MASEF","Observaciones",null,null,"Número Informe","Estado Recomendación"]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.1 Hallazgo N°1 – Debilidades en las regulaciones del FFCC","4.1 Promover ajustes al Reglamento del Fondo Fijo de Caja Chica del SFE (Decreto 35389-MAG), considerando los cambios normativos que se han generado y que afectan el contexto actual del referido decreto; de acuerdo con la estrategia que se defina, se deberá contar con el apoyo de la Dirección Ejecutiva, Jefatura del DAF, Despacho del Ministro de Agricultura y Ganadería y de la Asesoría Jurídica del Ministerio. Así mismo se deberá promover el ajuste a los procedimientos Compras por Caja Chica (PFS-GFI-PO-25) y Arqueos de cajas chicas auxiliares (PFS-GFI-PO-26) (Referencia: Numeral 2.1.2)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG",{"$f":"IF(R3=\"Seleccionar\",\"Seleccionar\",IF(R3=\"RC\",\"Cumplida\",IF(R3=\"RNC\",\"Pendiente\",IF(R3=\"RTMAG\",\"Traslado\",IF(R3=\"RSS\",\"Pendiente\",IF(R3=\"RPC\",\"Parcialmente cumplida/En Proceso\",IF(R3=\"RIS\",\"Parcialmente cumplida/En Proceso\",IF(R3=\"RPV\",\"Por verificar\",IF(R3=\"RSE\",\"Perdida vigencia\")))))))))","v":"Traslado"},"Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,{"$f":"CONCATENATE(W3,X3)","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG"},{"$f":"E3","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024"},{"$f":"R3","v":"RTMAG"},{"$f":"IF(X3=\"Seleccionar\",0,IF(X3=\"RC\",1,IF(X3=\"RNC\",2,IF(X3=\"RSS\",3,IF(X3=\"RPC\",4,IF(X3=\"RIS\",5,IF(X3=\"RPV\",6,IF(X3=\"RSE\",7))))))))","v":false}]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.2 Hallazgo N°2 – Debilitamiento del propósito que dio origen al FFCC","4.2 Valorar si el FFCC debe mantenerse según el propósito que dio origen a su creación, o si el mismo debe replantearse de acuerdo con las necesidades actuales de la organización; gestión que se deberá analizar con el apoyo de la Dirección Ejecutiva y de la Jefatura del DAF. (Referencia: Numeral 2.2.2)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.3 Hallazgo N°3 – Debilidades en registros almacenados en el SPCCC","4.3 Gestionar con respecto al SPCCC, lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.3.2)\na) Verificar el estado de las solicitudes identificadas, con el fin de validarlo en el SPCCC o ajustar lo que corresponda.\nb) Capacitar y/o instruir a funcionarios autorizados para tramitar y aprobar compras por medio del FFCC y FCCAE, dando a conocer los principales aspectos a considerar al momento de gestionar las compras por parte de las instancias involucradas.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.4 Hallazgo N°4 – Debilidad en la gestión de riesgos vinculada con el FFCC","4.4 Identificar el o los riesgos asociados al FCCC, a efecto de considerar este resultado a la gestión integral de riesgos vincula con el macroproceso bajo la responsabilidad de la Unidad Operativa Financiara. (Referencia: Numeral 2.4.2).","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.5 Hallazgo N°5 – Debilidades asociadas a la conciliación bancaria de la cuenta 219149-3 FONDO DE CAJA CHICA con el Banco Nacional de Costa Rica","4.5 Gestionar, con relación a las conciliaciones bancarias, lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.5.2)\na) Depurar el Procedimiento PFS-GFI-PO-33, considerando la obligación de oficializar las conciliaciones bancarias e integrar el formato de estas al SGC.\nb) Gestionar el reintegro de los dineros pendientes de depositar en la cuenta corriente 219149-3 relacionada con el FFCC; situación que debe mantenerse en el tiempo como parte de la adecuada administración de este.\nc) Instruir para que se considere el monto en efectivo de los FCCAE cuando se realice la conciliación del monto del FFCC autorizado al SFE; esto debe permitir calcular con mayor precisión el monto total mensual que se debe reintegrar a la cuenta corriente 219149-3 y determinar que no existan diferencias sin identificar.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.6 Hallazgo N°6 – Debilidades con respecto a FCCAE","4.6 Gestionar con respecto a los FCCAE lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.6.2)\na) Valorar la necesidad de mantener los FCCAE que no presentan movimientos, gestionando con la jefaturas y custodios lo correspondiente.\nb) Girar instrucciones y/o capacitar al personal en el llenado de libros asociados con el FCCAE.\nc) Remitir a la Auditoría Interna los libros para cierre asociados con FCCAE cuyo monto autorizado fue devuelto.\nd) Trasladar el monto asociado con la devolución del FCCAE depositado erróneamente en la cuenta corriente 219147-7 a la cuenta corriente 219149-3 del FFCC.\ne) Gestionar la recuperación del FCCAE Huetar Norte, esto en caso de que aún se mantenga depositado en una cuenta bancaria privada.\nf) Ajustar el detalle de los FCCAE activos en el Manual PFS-GFI-M-02.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Boleta SISAI 2025-0017 RPC\n\nEn fecha 13 de diciembre 2024, se recibió correo de la jefatura de la Región Huetar Norte con la remisión del oficio OR-HN-054-2024 con el cual se informa que se procedió a la devolución del fondo auxiliar en efectivo de la caja chica asignado a dicha región, el cual se encontraba en custodia de la funcionaria Ana Patricia López González; la devolución se realizó por medio de transferencia de fondos SINPE, documento No. 58754433 de fecha 12 de diciembre 2024 a la cuenta CR41015100012191493 CUENTA CAJA CHICA del SFE con el BNCR.\n\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.7 Hallazgo N°7 – Debilidades en adquisiciones con cargo al FFCC","4.7 Promover ajustes al Reglamento del Fondo Fijo de Caja Chica del SFE -Decreto 35389-MAG-, lo anterior con el apoyo del Despacho del Ministro de Agricultura y Ganadería y a la Asesoría Jurídica del MAG; así como al Procedimiento por Caja Chica (PFS-GFI-PO-25), incluyendo aquellas rutinas de control o supervisión adicionales que se requieran; todo lo anterior como parte integral de la atención de la recomendación 4.1 (Referencia: Numeral 2.7.2)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,{"$f":"CONCATENATE(W9,X9)","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG"},{"$f":"E9","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024"},{"$f":"R9","v":"RTMAG"},{"$f":"IF(X9=\"Seleccionar\",0,IF(X9=\"RC\",1,IF(X9=\"RNC\",2,IF(X9=\"RSS\",3,IF(X9=\"RPC\",4,IF(X9=\"RIS\",5,IF(X9=\"RPV\",6,IF(X9=\"RSE\",7))))))))","v":false}]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.8 Hallazgo N°8 – Debilidades con relación a las cauciones vinculadas con el FFCC","4.8 Gestionar con relación a las cauciones vinculadas con el FFCC y con el apoyo de GIRH-MAG y la Asesoría Jurídica del MAG, lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.8.2).\na) La tramitación de las LC de los funcionarios que custodian FCCAE que no han sido suscritas.\nb) La adopción de medidas para que la suscripción de la firma digital en LC se mantenga válida en el tiempo.\nc) La adopción de las medidas que permitan una suscripción oportuna de las LC.\nd) La valoración desde el punto de vista jurídico, con respecto al Decreto 35389-MAG:\n• Si se debe o no mantener el uso de la LC como método de caución.\n• Si se debe o no atender lo dispuesto en la Ley 10069.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,{"$f":"CONCATENATE(W10,X10)","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG"},{"$f":"E10","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024"},{"$f":"R10","v":"RTMAG"},{"$f":"IF(X10=\"Seleccionar\",0,IF(X10=\"RC\",1,IF(X10=\"RNC\",2,IF(X10=\"RSS\",3,IF(X10=\"RPC\",4,IF(X10=\"RIS\",5,IF(X10=\"RPV\",6,IF(X10=\"RSE\",7))))))))","v":false}]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_1","AI-0153-2024","AI-SFE-SA-INF-001-2024","RESULTADOS DEL ESTUDIO DE CARÁCTER ESPECIAL RELATIVO AL FONDO FIJO DE CAJA CHICA","2.9 Hallazgo N°9 – Debilidades en el sistema de información relativo al FFCC","4.9 Gestionar con relación al sistema de información relacionado con el FFCC, con el apoyo de la Unidad Operativa Financiera (Área de Servicios Generales) y del Departamento de Tecnologías de Información-MAG, lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.9.2)\na) Adoptar medidas que posibiliten ajustar en lo que corresponde el Sistema de Pedidos de Compras de Caja Chica.\nb) Revisar y depurar en lo que corresponda el auxiliar de activos de cajas fuertes y metálicas.\nc) Implementar el foliado de los expedientes (físicos y electrónicos), definiendo el contenido mínimo que deben tener y el orden que deben llevar.\nd) Definir si los pagos por caja chica (o su reintegro) requieren la autorización de la máxima autoridad del programa o subprograma, según la conformación del presupuesto aprobado, a efecto de que la administración garantice que esta estructura responde al cumplimiento de las regulaciones sobre visado del gasto.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,{"$f":"CONCATENATE(W11,X11)","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024RTMAG"},{"$f":"E11","v":"AI-SFE-SA-INF-001-2024"},{"$f":"R11","v":"RTMAG"},{"$f":"IF(X11=\"Seleccionar\",0,IF(X11=\"RC\",1,IF(X11=\"RNC\",2,IF(X11=\"RSS\",3,IF(X11=\"RPC\",4,IF(X11=\"RIS\",5,IF(X11=\"RPV\",6,IF(X11=\"RSE\",7))))))))","v":false}]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.2 Ausencia de políticas particulares y procedimientos contables (NICSP 3)\n4.8 Debilidades asociadas al proceso de implementación por primera vez de las NICSP sobre la base de devengo (NICSP 33)","6.1 Gestionar las medidas que propicien la elaboración, aprobación, divulgación e implementación de una política contable particular para las NICSP aplicables y los respectivos procedimientos contables referente a las transacciones propias al SFE, que regule las actividades necesarias para el reconocimiento, medición, presentación y revelación considerando los aspectos descritos en el hallazgo 4.2, gestión que incluye en el caso que corresponda, la elaboración, aprobación e implementación de los planes de acción respectivos. (Referencia: numeral 4.2.3 y 4.8.3.5)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.2 Ausencia de políticas particulares y procedimientos contables (NICSP 3)","6.2 Gestionar las medidas que propicien la elaboración, aprobación, divulgación e implementación de un mecanismo de control que regule el proceso de revisión y actualización de las políticas y procedimientos contables particulares, con el fin de estar alineadas con las NICSP y sirvan de insumo en el proceso contable; vinculando dicha gestión a los requerimientos que, sobre este particular, ha planteado la DGCN; medidas que se deben realizar de forma integral como parte de la implementación de la recomendación 6.1 anterior. (Referencia: numeral 4.2.3)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.1 Ausencia o insuficiencia en la revelación de información asociado a los flujos de efectivo y en notas a los EEFF (NICSP 2)\n4.3 Debilidades en la integración del tipo de cambio en la preparación de EEFF (NICSP 4)\n4.4 Debilidades asociadas a los ingresos de transacciones con contraprestación (NICSP 9)\n4.5 Debilidades asociadas de manera integral con hechos ocurridos después de la fecha de presentación de los EEFF (NICSP 14)\n4.6 Debilidades en la revelación de información de carácter presupuestario (NICSP 24)\n4.7 Debilidades asociadas con la revelación de información sobre instrumentos financieros (NICSP 30)\n4.8 Debilidades asociadas al proceso de implementación por primera vez de las NICSP sobre la base de devengo (NICSP 33)","6.3 Incorporar y/o ajustar oportunamente las revelaciones de la información correspondiente a los requerimientos establecidos en las NICSP 2, NICSP 3, NICSP 4, NICSP 9, NICSP 14, NICSP 24, NICSP 28, NICSP 30 y NICSP 33 para los estados financieros y sus notas; para lo cual se debe considerar lo descrito en el presente informe, relacionadas con las NICSP indicadas anteriormente. Lo descrito reviste relevancia por cuanto a partir del 01/01/2025 el SFE debe presentar sus EEFF en base a las NICSP. (Referencia: numerales 4.1.3.1, 4.1.3.4, 4.3.3.3, 4.4.3.3, 4.4.3.6, 4.5.3.3, 4.5.3.5, 4.6.3.1 al 4.6.3.5, 4.7.3.1 al 4.7.3.7, 4.8.3.3 y 4.8.3.4)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.8 Debilidades asociadas al proceso de implementación por primera vez de las NICSP sobre la base de devengo (NICSP 33)","6.4 Girar instrucciones para que no se realicen ajustes contra patrimonio que contemplen aspectos iguales o similares a los descritos en los numerales 4.3.3.2 y 4.7.3.8, por cuanto los registros deben realizarse conforme y las NICSP y a las sanas prácticas vinculadas con la técnica contable, lo que permitiría cuantificar la afectación histórica indicada en la numeración 4.8.3.2.","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.1 Ausencia o insuficiencia en la revelación de información asociado a los flujos de efectivo y en notas a los EEFF (NICSP 2)","6.5 Revisar el estado actual del EFE a efecto de ajustar su contenido conforme a la técnica, considerando lo señalado en la NICSP 2 y la Nota Técnica NICSP 2 Flujos de Efectivo emitida por la DGCN. (Referencia: numerales 4.1.3.2 y 4.1.3.3)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.3 Debilidades en la integración del tipo de cambio en la preparación de EEFF (NICSP 4)\n4.4 Debilidades asociadas a los ingresos de transacciones con contraprestación (NICSP 9)","6.6 Gestionar la documentación del resultado (informe o documento similar) de los análisis sobre partidas monetarias y no monetarias conforme la NICSP 4 y su tratamiento contable, así como del tiempo del devengo conforme la NICSP 9; situación que debe permitir visualizar lo discutido sobre este particular en las actas de la Comisión de NICSP. (Referencia: numerales 4.3.3.1 y 4.4.3.1)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.3 Debilidades en la integración del tipo de cambio en la preparación de EEFF (NICSP 4)\n4.4 Debilidades asociadas a los ingresos de transacciones con contraprestación (NICSP 9)","6.7 Realizar el registro contable de los movimientos bancarios relacionados con los depósitos por pagos de servicios (incluye servicio de escaneo en dólares), la cuenta por pagar por recaudación y el respectivo traslado a la TN-MH, registrando en caso de corresponder el efecto del diferencial cambiario surgido entre el momento del crédito bancario y la transferencia efectuada de los recursos en moneda extranjera; lo anterior, conforme lo indicado en la Circular CIR-TN-029-2022 y la Directriz DCN-0007-2021. En caso de que la Administración tenga duda de la pertinencia estos registros, se deberá plantear criterio técnico ante la DGCN para mejor resolver. (Referencia: numerales 4.3.3.2 y 4.4.3.2)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.4 Debilidades asociadas a los ingresos de transacciones con contraprestación (NICSP 9)","6.8 Valorar la conveniencia de consignar, como parte de la plantilla que se utiliza para la transferencia a la TN-MH por recaudación de ingresos, una nota indicando que el traslado de ingresos no proviene de una determinación con base en devengo según la NICSP 9 respecto del servicio brindado. (Referencia: numeral 4.4.3.4)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.3 Debilidades en la integración del tipo de cambio en la preparación de EEFF (NICSP 4)","6.9 Realizar el registro contable del diferencial cambiario de las partidas monetarias al cierre de periodo, afectando las cuentas de resultados correspondientes, considerando dicho efecto en la elaboración del EFE. (Referencia: numerales 4.3.3.4 al 4.3.3.6)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.3 Debilidades en la integración del tipo de cambio en la preparación de EEFF (NICSP 4)\n4.5 Debilidades asociadas de manera integral con hechos ocurridos después de la fecha de presentación de los EEFF (NICSP 14)","6.10 Realizar la revisión y/o actualización de los procedimientos PFS-GFI-PO-01 de devoluciones de dinero vigente, PFS-GFI-PO-34 de elaboración de EEFF (incluye lo referente al análisis de la hipótesis de negocio en marcha al cierre de periodo y la participación de la Comisión NICSP) y PFS-GFI-PO-40 de Notas a los EEFF (incluye lo referente al análisis de los posibles hechos ocurridos después de la fecha de presentación de los EEFF y la participación de la Comisión NICSP), considerando los aspectos identificados y descritos en el presente informe y procurando que estos detallen cómo se realizan cada una de las actividades vinculadas con el proceso del registro contable y emisión de EEFF. (Referencia: numerales 4.4.3.5, 4.5.3.1, 4.5.3.2 y 4.5.3.4)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.7 Debilidades asociadas con la revelación de información sobre instrumentos financieros (NICSP 30)","6.11 Realizar un análisis de riesgos que contemple los diferentes elementos incorporados en la NICSP 30 y formatos entregados por la DGCN, cuyos resultados estén debidamente documentados y oficializados, gestión que debe ser liderada por la Comisión de NICSP, evidenciado dicha participación en las actas de ese órgano colegiado; ejercicio que se debe de realizar de forma previa a consignar este tipo de información en las Notas a los EEFF. (Referencia: numerales 4.7.3.3 a 4.7.3.7)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Cerrado_2","AI-0162-2024","AI-SFE-SA-INF-002-2024","Resultados del estudio de carácter especial sobre la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)","4.8 Debilidades asociadas al proceso de implementación por primera vez de las NICSP sobre la base de devengo (NICSP 33)","6.12 Fundamentar y documentar cualquier aspecto que a criterio de la Administración deba de gestionarse para fortalecer un cabal cumplimiento de las NICSP, decisión que deberá revelarse en las Notas a los EEFF definiendo las acciones que se estarían realizando (atención de brechas a través de planes que respondan a los requerimientos de la DGCN y las sanas prácticas) y los efectos sobre los EEFF; gestión que debe ser liderada por la Comisión de NICSP, evidenciado dicha participación en las actas de ese órgano colegiado. (Referencia: numerales 4.8.3.1 y 4.8.3.6)","Jefatura Área Financiera\nUnidad Operativa Financiera",null,null,null,null,null,null,null,null,"RTMAG","Traslado","Mediante el oficio CARTA-SFE-AI-0073-2025 se trasldó el seguimiento de la recomendación bajo la responsabilidad de la Auditoría Interna del MAG",null,"AI-SFE-SA-INF-002-2024RTMAG","AI-SFE-SA-INF-002-2024","RTMAG",false]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.1. Manual de usuario del Sistema de Vigilancia Fitosanitaria – SIVIFI desactualizado","4.1 Revisar y actualizar el contenido del manual de usuario del SIVIFI periódicamente y cada vez que se realice una modificación al sistema, incluyendo capturas de pantalla recientes y nuevas funcionalidades, en dicha gestión se deberá coordinar lo que corresponda con el Departamento de Tecnologías de la Información y la Unidad de Control Interno y Calidad, ambas instancias del Ministerio de Agricultura y Ganadería, situación que debe permitir la actualización del manual, agregando el control respectivo de versiones, en el que se indiquen las fechas en las que se revisa y/o actualiza según sea el caso. (Referencia: Numeral 2.1.2.1 y b))","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención al hallazgo identificado, el Departamento de Operaciones Regionales, coordinará con el Departamento de Tecnologías de la Información, según lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, el cual se adjunta para su conocimiento, con el propósito de corregir las deficiencias señaladas en el manual de usuario del SIVIFI. Como parte de esta coordinación, se determinará el plazo máximo para su actualización y se evaluará la factibilidad de incorporar mejoras, incluyendo la descripción detallada de los módulos existentes, la nueva funcionalidad \"Viveros\" y la sustitución de las capturas de pantalla obsoletas por versiones actualizadas. Asimismo, se establecerá un control de versiones que documente las revisiones y modificaciones realizadas, garantizando su mantenimiento periódico en conjunto con la Unidad de Control Interno y Calidad. De igual forma, se valorará la incorporación de nuevos apartados en el manual, como solución de problemas, contactos y soporte, revisiones y actualizaciones, con el fin de optimizar la experiencia del usuario. Finalmente, a través de esta coordinación, se implementará un control de revisión continua que asegure que cualquier cambio en el sistema sea reflejado oportunamente en el manual, garantizando su vigencia y utilidad para todos los usuarios\"",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, por tal razón, la recomendación registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0031\n\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,{"$f":"CONCATENATE(W24,X24)","v":"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC"},{"$f":"E24","v":"AI-SFE-SA-INF-003-2024"},{"$f":"R24","v":"RPC"},{"$f":"IF(X24=\"Seleccionar\",0,IF(X24=\"RC\",1,IF(X24=\"RNC\",2,IF(X24=\"RSS\",3,IF(X24=\"RPC\",4,IF(X24=\"RIS\",5,IF(X24=\"RPV\",6,IF(X24=\"RSE\",7))))))))","v":4}]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.1. Manual de usuario del Sistema de Vigilancia Fitosanitaria – SIVIFI desactualizado","4.2 Valorar incluir dentro del manual de usuario del SIVIFI apartados como solución de problemas, contactos y soporte, revisiones y actualizaciones, para mejorar la experiencia del usuario. (Referencia: Numeral 2.1.2.3)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención al hallazgo identificado, el Departamento de Operaciones Regionales, coordinará con el Departamento de Tecnologías de la Información, según lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, el cual se adjunta para su conocimiento, con el propósito de corregir las deficiencias señaladas en el manual de usuario del SIVIFI. Como parte de esta coordinación, se determinará el plazo máximo para su actualización y se evaluará la factibilidad de incorporar mejoras, incluyendo la descripción detallada de los módulos existentes, la nueva funcionalidad \"Viveros\" y la sustitución de las capturas de pantalla obsoletas por versiones actualizadas. Asimismo, se establecerá un control de versiones que documente las revisiones y modificaciones realizadas, garantizando su mantenimiento periódico en conjunto con la Unidad de Control Interno y Calidad. De igual forma, se valorará la incorporación de nuevos apartados en el manual, como solución de problemas, contactos y soporte, revisiones y actualizaciones, con el fin de optimizar la experiencia del usuario. Finalmente, a través de esta coordinación, se implementará un control de revisión continua que asegure que cualquier cambio en el sistema sea reflejado oportunamente en el manual, garantizando su vigencia y utilidad para todos los usuarios\"",null,null,null,null,null,"RC","Cumplida","Considerando la naturaleza de la recomendación, la cual, tiene como propósito que la Administración considerará valorar la atención del aspecto recomendación; y tomando en cuenta los términos de lo indicado a través de los oficios DOR-RN-0012-2025 y DOR-RN-0011-2025, la recomendación se registra como atendida (RC). \n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0032\n\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RC",1]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.2. Gestión insuficiente con respecto a la capacitación del personal que utiliza el SIVIFI","4.3 Elaborar un programa o plan de capacitación que permita identificar las necesidades de formación, cuando se presenten modificaciones o cambios en el sistema (Referencia: Numeral 2.2.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En respuesta a las observaciones sobre la gestión insuficiente en la capacitación del personal que utiliza el SIVIFI, el Departamento de Operaciones Regionales implementará un cronograma de capacitación trimestral, en el cual se realizarán sesiones de trabajo con los funcionarios del  departamento y de las regiones, de acuerdo a las necesidades planteadas en cada región, tanto de forma virtual como presencial, asegurando la inclusión del personal de nuevo ingreso y garantizando que exista evidencia documentada de dichas capacitaciones. Como parte de esta planificación, por medio de las sesiones de trabajo, se elaborará un informe de retroalimentación por parte de los usuarios (funcionarios del DOR), que permita identificar las necesidades de capacitación cuando se  presenten modificaciones o cambios en el sistema, asegurando que los usuarios cuenten con las habilidades necesarias para operar el SIVIFI de manera eficiente. Asimismo, en el momento que se dé el ingreso de nuevo personal, se coordinará la debida inducción, brindándoles formación específica sobre el uso del sistema y sus funcionalidades, lo que permitirá reducir errores operativos y mejorar la calidad del trabajo. Estas acciones permitirán fortalecer el conocimiento del sistema dentro de la institución, garantizando que el personal cuente con las herramientas necesarias para su correcta utilización.\"",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Es necesario que el DOR nos suministre un ejemplar del cronograma de capacitación que se ejecutará de manera trimestral (o documento similar, según planificación definida); además, de remitir, de haberse generado a la fecha, un ejemplar del \"informe de retroalimentación\"; la idea es contar con elementos adicionales que nos permitan visualizar con claridad el resultado de la gestión realizada, tomando como referencia, lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025 (incluye acciones con respecto al personal de recién ingreso, en caso de haberse nombrado personal durante el presente año); por tal razón, la recomendación se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0033\n\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.2. Gestión insuficiente con respecto a la capacitación del personal que utiliza el SIVIFI","4.4 Crear un programa de inducción para nuevos funcionarios con la formación específica sobre el SIVIFI y su uso (Referencia: Numeral 2.2.2.2)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En respuesta a las observaciones sobre la gestión insuficiente en la capacitación del personal que utiliza el SIVIFI, el Departamento de Operaciones Regionales implementará un cronograma de capacitación trimestral, en el cual se realizarán sesiones de trabajo con los funcionarios del  departamento y de las regiones, de acuerdo a las necesidades planteadas en cada región, tanto de forma virtual como presencial, asegurando la inclusión del personal de nuevo ingreso y garantizando que exista evidencia documentada de dichas capacitaciones. Como parte de esta planificación, por medio de las sesiones de trabajo, se elaborará un informe de retroalimentación por parte de los usuarios (funcionarios del DOR), que permita identificar las necesidades de capacitación cuando se  presenten modificaciones o cambios en el sistema, asegurando que los usuarios cuenten con las habilidades necesarias para operar el SIVIFI de manera eficiente. Asimismo, en el momento que se dé el ingreso de nuevo personal, se coordinará la debida inducción, brindándoles formación específica sobre el uso del sistema y sus funcionalidades, lo que permitirá reducir errores operativos y mejorar la calidad del trabajo. Estas acciones permitirán fortalecer el conocimiento del sistema dentro de la institución, garantizando que el personal cuente con las herramientas necesarias para su correcta utilización.\"",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Es necesario que el DOR nos suministre un ejemplar del cronograma de capacitación que se ejecutará de manera trimestral (o documento similar, según planificación definida); además, de remitir, de haberse generado a la fecha, un ejemplar del \"informe de retroalimentación\"; la idea es contar con elementos adicionales que nos permitan visualizar con claridad el resultado de la gestión realizada, tomando como referencia, lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025 (incluye acciones con respecto al personal de recién ingreso, en caso de haberse nombrado personal durante el presente año); por tal razón, la recomendación se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0034\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.3 Debilidades en el proceso para gestionar los roles y perfiles en el SIVIFI","4.5 Someter a valoración del Departamento de Tecnologías de Información del MAG, la posibilidad de actualizar la versión 1 del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para contemplar aspectos como: actividades para creación, asignación, actualización, bloqueo temporal, eliminación y sus respectivos permisos en los sistemas de información (incluye SIVIFI) (Referencia: Numeral 2.3.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en la actualización y fortalecimiento del proceso de gestión de roles y perfiles en el SIVIFI para corregir las debilidades detectadas. Como parte de esta coordinación, se someterá a valoración del Departamento de Tecnologías de la Información la actualización del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para incluir actividades relacionadas con la asignación, actualización, bloqueo temporal y eliminación de usuarios, asegurando que cada perfil cuente con los permisos adecuados según sus funciones. Asimismo, la verificación de la situación de la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE, con el fin de determinar su inhabilitación en el sistema, y.\"se reforzará la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG para garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información. Adicionalmente, se buscará establecer los criterios claros para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario, que se logre\nverificar que los accesos sean los adecuados y mantener evidencia documentada de estos controles.\nEstas acciones buscan garantizar un manejo más seguro y eficiente del sistema, minimizando los riesgos asociados al acceso indebido y mejorando la administración de los perfiles de usuario\".",null,null,null,null,null,"RC","Cumplida","Considerando la naturaleza de la recomendación, la cual, tiene como propósito que la Administración considerará valorar la atención del aspecto recomendación; y tomando en cuenta los términos de lo indicado a través de los oficios DOR-RN-0012-2025 y DOR-RN-0011-2025, la recomendación se registra como atendida (RC). \n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0035\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RC",1]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.3 Debilidades en el proceso para gestionar los roles y perfiles en el SIVIFI","4.6 Determinar si la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE (Jennifer Rojas Solano) debe inhabilitarse en el SIVIFI.","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en la actualización y fortalecimiento del proceso de gestión de roles y perfiles en el SIVIFI para corregir las debilidades detectadas. Como parte de esta coordinación, se someterá a valoración del Departamento de Tecnologías de la Información la actualización del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para incluir actividades relacionadas con la asignación, actualización, bloqueo temporal y eliminación de usuarios, asegurando que cada perfil cuente con los permisos adecuados según sus funciones. Asimismo, la verificación de la situación de la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE, con el fin de determinar su inhabilitación en el sistema, y se reforzará la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG para garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información. Adicionalmente, se buscará establecer los criterios claros para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario, que se logre verificar que los accesos sean los adecuados y mantener evidencia documentada de estos controles.\nEstas acciones buscan garantizar un manejo más seguro y eficiente del sistema, minimizando los riesgos asociados al acceso indebido y mejorando la administración de los perfiles de usuario\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre el resultado que se generó producto de haber gestionado la inhabilitación de un exfuncionario en el SIVIFI, según lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, por tal razón, la recomendación registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0036\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.3 Debilidades en el proceso para gestionar los roles y perfiles en el SIVIFI","4.7 Reportar, por parte de la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG, la salida de personal al Departamento de TI a la mayor brevedad para que se retiren los permisos y accesos a los sistemas de información. (Referencia: Numeral 2.3.2.2)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en la actualización y fortalecimiento del proceso de gestión de roles y perfiles en el SIVIFI para corregir las debilidades detectadas. Como parte de esta coordinación, se someterá a valoración del Departamento de Tecnologías de la Información la actualización del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para incluir actividades relacionadas con la asignación, actualización, bloqueo temporal y eliminación de usuarios, asegurando que cada perfil cuente con los permisos adecuados según sus funciones. Asimismo, la verificación de la situación de la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE, con el fin de determinar su inhabilitación en el sistema, y se reforzará la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG para garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información. Adicionalmente, se buscará establecer los criterios claros para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario, que se logre\nverificar que los accesos sean los adecuados y mantener evidencia documentada de estos controles.\nEstas acciones buscan garantizar un manejo más seguro y eficiente del sistema, minimizando los riesgos asociados al acceso indebido y mejorando la administración de los perfiles de usuario\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre las acciones realizadas que estarían propiciando reforzar la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG, a efecto de garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información; lo anterior, con el propósito de contar con elementos adicionales para visualizar la atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registro en proceso de cumplimiento (RPC)\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0037.\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.3 Debilidades en el proceso para gestionar los roles y perfiles en el SIVIFI","4.8 Establecer los permisos y roles para cada usuario del SIVIFI, de forma que los usuarios cumplan y se alineen con los perfiles asignados. (Referencia: Numeral 2.3.2.3)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en la actualización y fortalecimiento del proceso de gestión de roles y perfiles en el SIVIFI para corregir las debilidades detectadas. Como parte de esta coordinación, se someterá a valoración del Departamento de Tecnologías de la Información la actualización del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para incluir actividades relacionadas con la asignación, actualización, bloqueo temporal y eliminación de usuarios, asegurando que cada perfil cuente con los permisos adecuados según sus funciones. Asimismo, la verificación de la situación de la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE, con el fin de determinar su inhabilitación en el sistema, y.\"se reforzará la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG\npara garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información. Adicionalmente, se buscará establecer los criterios claros para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario, que se logre verificar que los accesos sean los adecuados y mantener evidencia documentada de estos controles.\nEstas acciones buscan garantizar un manejo más seguro y eficiente del sistema, minimizando los riesgos asociados al acceso indebido y mejorando la administración de los perfiles de usuario\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre las acciones realizadas que estarían propiciando establecer los criterios para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario; gestión que según lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, debería permitir el verificar que los accesos asignados sean los adecuados y que se mantenga evidencia documentada de estos controles; por tal razón, la recomendación se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0038\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.3 Debilidades en el proceso para gestionar los roles y perfiles en el SIVIFI","4.9 Realizar y dejar evidencia acerca de las revisiones sobre los roles y permisos asignados a los usuarios, para verificar periódicamente que estos usuarios solo cuenten con los permisos de acceso correspondientes a sus funciones. (Referencia: Numeral 2.3.2.3)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en la actualización y fortalecimiento del proceso de gestión de roles y perfiles en el SIVIFI para corregir las debilidades detectadas. Como parte de esta coordinación, se someterá a valoración del Departamento de Tecnologías de la Información la actualización del procedimiento de creación de perfiles y roles (TI-ADS-PO-01) para incluir actividades relacionadas con la asignación, actualización, bloqueo temporal y eliminación de usuarios, asegurando que cada perfil cuente con los permisos adecuados según sus funciones. Asimismo, la verificación de la situación de la cuenta activa perteneciente a un exfuncionario del SFE, con el fin de determinar su inhabilitación en el sistema, y.\"se reforzará la comunicación con la Oficina de Gestión Institucional de Recursos Humanos del MAG\npara garantizar la pronta notificación de salidas de personal y la eliminación de accesos a los sistemas de información. Adicionalmente, se buscará establecer los criterios claros para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario, que se logre verificar que los accesos sean los adecuados y mantener evidencia documentada de estos controles.\nEstas acciones buscan garantizar un manejo más seguro y eficiente del sistema, minimizando los riesgos asociados al acceso indebido y mejorando la administración de los perfiles de usuario\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre las acciones realizadas que estarían propiciando establecer los criterios para la asignación de roles y permisos dentro del SIVIFI, alineando estos con las responsabilidades de cada usuario; gestión que según lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, debería permitir el verificar que los accesos asignados sean los adecuados y que se mantenga evidencia documentada de estos controles; por tal razón, la recomendación se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0039\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.4 No se verifica la calidad de la información registrada en el SIVIFI","4.10 Establecer un plan de acción para asegurar la implementación del \"Procedimiento de Control de la Calidad de la Información incluida en los sistemas de información (TI-PO-04)\" en el SIVIFI, con el objetivo de garantizar la confiabilidad y exactitud de los datos registrados, situación que, entre otros aspectos, debe permitir: (Referencia: Numeral 2.4.2)\na) Documentar adecuadamente todas las actividades realizadas como parte de la implementación del procedimiento, generando evidencia que respalde las revisiones y controles efectuados.\nb) Supervisar periódicamente el cumplimiento del procedimiento mediante controles internos que aseguren su implementación.","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe de auditoría y en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-11-2025, se trabajará en la implementación efectiva del \"Procedimiento de Control de la Calidad de la Información incluida en los sistemas de información (TI-PO-04)\" en el SIVIFI, asegurando que su aplicación sea documentada y supervisada de manera periódica. Como parte de esta coordinación, se establecerá un cronograma de revisión trimestral para garantizar la confiabilidad y exactitud de los datos registrados, lo que incluirá la documentación de todas las actividades realizadas, la generación de evidencia que respalde las revisiones y controles efectuados, y la supervisión del cumplimiento del procedimiento mediante mecanismos de control interno. Adicionalmente, se coordinará con el Departamento de Tecnologías de la Información la capacitación al personal responsable sobre este procedimiento, su propósito y las actividades específicas que deben ejecutarse para garantizar su implementación adecuada. Para fortalecer este proceso, dentro de las sesiones de trabajo trimestrales dirigidas a los funcionarios del Departamento de Operaciones Regionales, personal de las regiones y nuevos ingresos, se podría ejecutar dicha trasferencia de información asegurando que todos los usuarios del sistema comprendan su importancia y aplicación. Estas acciones permitirán  eforzar la gestión de calidad de la información en el SIVIFI, optimizando la integridad y confiabilidad de los datos registrados en el sistema\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0040\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.4 No se verifica la calidad de la información registrada en el SIVIFI","4.11 Coordinar con el DTI la capacitación al personal responsable sobre el procedimiento, su propósito y las actividades específicas que deben realizarse para cumplir con sus objetivos. (Referencia: Numeral 2.4.2)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe de auditoría y en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-11-2025, se trabajará en la implementación efectiva del \"Procedimiento de Control de la Calidad de la Información incluida en los sistemas de información (TI-PO-04)\" en el SIVIFI, asegurando que su aplicación sea documentada y supervisada de manera periódica. Como parte de esta coordinación, se establecerá un cronograma de revisión trimestral para garantizar la confiabilidad y exactitud de los datos registrados, lo que incluirá la documentación de todas las actividades realizadas, la generación de evidencia que respalde las revisiones y controles efectuados, y la supervisión del cumplimiento del procedimiento mediante mecanismos de control interno. Adicionalmente, se coordinará con el Departamento de Tecnologías de la Información la capacitación al personal responsable sobre este procedimiento, su propósito y las actividades específicas que deben ejecutarse para garantizar su implementación adecuada. Para fortalecer este proceso, dentro de las sesiones de trabajo trimestrales dirigidas a los funcionarios del Departamento de Operaciones Regionales, personal de las regiones y nuevos ingresos, se podría ejecutar dicha trasferencia de información asegurando que todos los usuarios del sistema comprendan su importancia y aplicación. Estas acciones permitirán  eforzar la gestión de calidad de la información en el SIVIFI, optimizando la integridad y confiabilidad de los datos registrados en el sistema\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0041\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.5 Inconsistencias identificadas en la base de datos del SIVIFI","4.12 Establecer un plan de acción enfocado en corregir las inconsistencias identificadas en la base de datos del SIVIFI, el cual debe contemplar actividades específicas para identificar la raíz de las inconsistencias, definir responsables y plazos para su resolución; garantizando que las fechas de dichas inconsistencias correspondan a plazos considerados por el DOR. Asimismo, se puede coordinar con el DTI del MAG, cuando sea necesario. (Referencia: Numeral 2.5.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención al hallazgo identificado, el Departamento de Operaciones Regionales, coordinará con el Departamento de Tecnologías de la Información, según lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-\"2025, con el propósito de corregir las inconsistencias identificadas en la base de datos del SIVIFI. Como parte de esta coordinación, y tras una revisión adicional con el DTI, se ha determinado que las tablas mencionadas en el punto \"2.5.2 Condición\" del informe no corresponden al sistema SIVIFI actualmente en uso en el Departamento de Operaciones Regionales, sino a otro sistema que no está en operación en este momento. Por lo tanto, este hallazgo requiere ser ajustado para reflejar con precisión la situación actual del SIVIFI. No obstante, se trabajará en la identificación de cualquier inconsistencia real en la base de datos del sistema en uso, definiendo actividades específicas para su detección, asignando responsables y estableciendo plazos concretos para su resolución. Asimismo, se garantizará que los datos analizados correspondan a información relevante y actualizada, alineada con las necesidades operativas del DOR. Se mantendrá una coordinación constante con el DTI del MAG cuando sea necesario para abordar cualquier aspecto técnico y validar la correcta implementación de los ajustes requeridos en el sistema. Estas acciones buscan asegurar la calidad y fiabilidad de los datos en el SIVIFI, minimizando el impacto de posibles errores y optimizando su utilización en los procesos de vigilancia fitosanitaria.\".",null,null,null,null,null,"RSE","Perdida vigencia","Considerando los términos del oficio DOR-RN-0012-2025 y la información solicitada al DTI del MAG, se procede a dejar la recomendación sin efecto; no obstante, será de exclusiva responsabilidad de la Administración garantizar de forma razonable, que la calidad de la información registrada en las bases de datos del SIVIFI, a efecto de que la misma contribuya\ncon la toma de decisiones y facilite la transparencia y la redición de cuentas. Será a través de fiscalización posterior, que se verifique el estado de esa información\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0042\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RSE","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RSE",7]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.6 Reportería del SIVIFI que no responde a cabalidad con las necesidades de la Administración","4.13 Diagnosticar de manera integral el estado del SIVIFI, situación que debe propiciar validar y/o identificar ajustes a su funcionabilidad, situación que deberá permitir coordinar con el DTI del MAG, lo que corresponda. (Referencia: Numeral 2.6.2) La gestión que se realice deberá considerar, entre otros aspectos, lo siguiente:\na) Revisar y analizar los requerimientos y necesidades de los usuarios, a efecto de identificar aquella información que se requiere registrar en el SIVIFI, así como ajustar y/o adicionar los reportes requeridos para que reflejen la información clave que se necesita para la toma de decisiones (Referencia: Numeral 2.6.2.12)\nb) Gestionar un proyecto de TI que permita la asignación de recursos (por parte del departamento de Tecnologías de Información del MAG) para ajustar el SIVIFI a las necedades del DOR, resultado que debe garantizar, entre otros aspectos, lo siguiente: (Referencia: Numeral 2.6.2.2 y 2.6.2.3)\n• Garantizar el registro de información adicional que es requerido administrarla a través del SIVIFI.\n• Asegurar la calidad y precisión de los datos presentados en los reportes, implementando mecanismos de actualización continua y validación de la información (Referencia: Numeral 2.6.2.1)\n• Mejorar la personalización de los reportes según los perfiles de usuario (Referencia: Numeral 2.6.2.1)\n• Capacitar a los usuarios sobre la generación de reportes para la toma de decisiones (Referencia: Numeral 2.6.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe y en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se trabajará en un diagnóstico integral del estado del SIVIFI con el fin de identificar ajustes y mejoras necesarias en su funcionalidad y reportería. Como parte de esta gestión, DOR y el encargado del Programa de biometría revisaron y analizaron los requerimientos de los usuarios para determinar qué información debe registrarse en el sistema y qué ajustes o nuevos reportes se requieren para garantizar que la información generada responda a las necesidades de la Administración y facilite la toma de decisiones. En el oficio remitido al DTI, se solicitó la factibilidad de realizar modificaciones en el SIVIFI con el objetivo de mejorar su funcionamiento y atender las oportunidades de mejora identificadas, para lo cual se adjuntó un anexo con un listado de puntos específicos a evaluar y, en su caso, implementar. Además, como parte de esta estrategia de mejora, se está trabajando en conjunto con el Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria (OIRSA), que cuenta con la plataforma TRAZAR AGRO, una herramienta que podría proporcionar las mejoras que actualmente se solicitan al DTI en el sistema SIVIFI, se les informa que el día viernes 24 de enero del presente año , se mantuvo una reunión técnica , donde se le planteo nuestras necesidades a OIRSA (se adjunta presentaciones expuestas) , mismas que finalmente permitieron la realización de una hoja de ruta ( la cual se adjunta), y se le informa que para los días 10 y 11 de enero del presente año , se ejecutara. la reunión donde participara el equipo técnico de SFE, funcionarios de DTI-MAG y el equipo de Trazar Agro , con el fin de definir los requerimientos y su respectiva validación; la idea es que al conocer las limitaciones económicas que tiene el SFE, se pueda obtener una versión nueva de SIVIFI con las necesidades que la auditoria detalla en el siguiente hallazgo, además de otras necesidades de los usuarios internos, sobre este aspecto lo tendremos informado. Este esfuerzo conjunto garantizará una solución integral que responda de manera eficiente a los requerimientos del sistema de vigilancia fitosanitaria y optimice su desempeño para la gestión operativa del DOR\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0043\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.7 Dependencia en un solo usuario experto con el conocimiento suficiente y capacidad para operar el SIVIFI","4.14 Iniciar un proceso formal de documentación y capacitación para otros empleados claves sobre la operación y mantenimiento del SIVIFI. (Referencia: Numeral 2.7.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe de auditoría, el Departamento de Operaciones Regionales, reconociendo que este hallazgo ya había sido identificado previamente por la jefatura y para mitigar este riesgo , se coordinó con el funcionario experto en el SIVIFI, durante el primer trimestre del año , dar inició del proceso de capacitación y transferencia de conocimiento a otro funcionario con el fin de que este asuma funciones clave relacionadas con la operación, administración y soporte del sistema. Como parte de este proceso, se va a implementar la documentación y capacitación dirigido a empleados clave para reducir la dependencia en un solo usuario y garantizar la continuidad del servicio. Adicionalmente, se va a trabajar en la elaboración de un documento guía para asegurar la recuperación y operación del sistema en caso de que el usuario clave no esté disponible, minimizando el riesgo de interrupciones en los procesos que dependen del SIVIFI. Estas acciones permitirán fortalecer la capacidad institucional para la gestión del sistema, asegurando la continuidad operativa y la distribución eficiente del conocimiento entre los funcionarios responsables\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre le la gestión emprendida, según los términos del oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0044\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.7 Dependencia en un solo usuario experto con el conocimiento suficiente y capacidad para operar el SIVIFI","4.15 Elaborar y probar un plan de contingencia para la recuperación del SIVIFI en caso de que el usuario clave no esté disponible (Referencia: Numeral 2.7.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe de auditoría, el Departamento de Operaciones Regionales, reconociendo que este hallazgo ya había sido identificado previamente por la jefatura y para mitigar este riesgo , se coordinó con el funcionario experto en el SIVIFI, durante el primer trimestre del año , dar inició del proceso de capacitación y transferencia de conocimiento a otro funcionario con el fin de que este asuma funciones clave relacionadas con la operación, administración y soporte del sistema. Como parte de este proceso, se va a implementar la documentación y capacitación dirigido a empleados clave para reducir la dependencia en un solo usuario y garantizar la continuidad del servicio. Adicionalmente, se va a trabajar en la elaboración de un documento guía para asegurar la recuperación y operación del sistema en caso de que el usuario clave no esté disponible, minimizando el riesgo de interrupciones en los procesos que dependen del SIVIFI. Estas acciones permitirán fortalecer la capacidad institucional para la gestión del sistema, asegurando la continuidad operativa y la distribución eficiente del conocimiento entre los funcionarios responsables\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre le la gestión emprendida, según los términos del oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0045\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.8 Ausencia de validaciones de entrada de datos en el SIVIFI","4.16 Considerar como parte integral de la implementación de la recomendación 4.14, lo relacionado con desarrollar y aplicar validaciones para todos los puntos de entrada de datos (por ejemplo, validación de formato, consistencia y rangos) para garantizar la calidad y precisión de la información, contemplar la definición del protocolo que posibilite realizar pruebas rigurosas para verificar que todas las validaciones y funciones estén operativas y que no existan fallos en el sistema. (Referencia: Numeral 2.8.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención al hallazgo identificado, el Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información, conforme a lo solicitado mediante el oficio DORRN-0011-2025, se ha solicitado la factibilidad para realizar modificaciones al SIVIFI con el objetivo de mejorar su funcionamiento y atender las oportunidades de mejora identificadas en este hallazgo.\nComo parte de esta gestión, se ha requerido la implementación de validaciones en los puntos de entrada de datos, incluyendo la verificación de formato, consistencia y rangos en campos críticos como latitud, longitud, información de plagas, establecimientos y resultados de laboratorio, con el fin de evitar la introducción de datos erróneos o incompletos. Asimismo, se contempla la definición de un protocolo para la realización de pruebas rigurosas que permitan verificar que todas las validaciones y funciones estén operativas y que no existan fallos en el sistema. Actualmente, se está a la espera de la respuesta del DTI para determinar el plazo en que podrán ejecutarse estas validaciones y garantizar la calidad y precisión de la información almacenada en el SIVIFI.\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0046\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.9 Problemas de conexión a Internet en las sedes regionales","4.17 Girar instrucciones a los jefes de las sedes regionales para que se realicen solicitudes formales sobre las fallas en las conexiones a la red, de manera que se registren como tiquetes en la mesa de ayuda, de esta manera se puedan gestionar como incidentes; y que los resultados de dicha gestión le permitan a la jefatura del DOR soportar la toma de decisiones.","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El hallazgo identificado , es necesario aclarar que no es consecuencia directa del sistema SIVIFI , si no un efecto colateral derivado de las deficiencias en la infraestructura de redes , sistemas eléctricos del Servicio Fitosanitario del Estado en las distintas regiones , estas deficiencias afectan el rendimiento de la trasferencia de datos al servidor, lo que resulta en lentitud en el procesamiento de la información por parte del sistema , sin embargo ante este hallazgo, el Departamento de Operaciones Regionales (DOR) ha girado instrucciones a los jefes de las sedes regionales para que registren formalmente las fallas en las conexiones a la red mediante la generación de tiquetes en la mesa de ayuda, con el fin de documentar los incidentes y respaldar la toma de decisiones respecto a la conectividad en dichas unidades. Asimismo, en el oficio DOR-RN-0011-2025 se solicitó la colaboración del Departamento de Tecnologías de la Información (DTI) para abordar este hallazgo, por lo que actualmente el DOR está a la espera de la respuesta del DTI sobre las medidas que pueden implementarse en relación con la evaluación y actualización de la infraestructura de red en las sedes regionales, la revisión de los contratos con los proveedores de servicios de Internet, la posibilidad de negociar mejores condiciones o cambiar de proveedor si la calidad del servicio es deficiente, y el análisis detallado de las necesidades de conectividad para ajustar el ancho de banda contratado conforme a la demanda operativa. Estas acciones permitirán establecer una estrategia conjunta que posibilite la implementación de soluciones efectivas para mejorar la conectividad en las sedes regionales y asegurar el acceso estable y eficiente al SIVIFI\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0047\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.9 Problemas de conexión a Internet en las sedes regionales","4.18 Informar a la Dirección Ejecutiva del SFE sobre el estado detallado de los tiquetes generados con las deficiencias identificadas en la conexión a Internet que se están presentando en las unidades regionales que conforman el DOR, situación que debe permitir, en primera instancia, poner en conocimiento del DTI del MAG, las dificultades que están incidiendo en la operatividad de las referidas dependencias, a efecto de establecer conjuntamente una estrategia que permita visualizar las medidas correctivas que se deben emprender para gestionar las causas que están generando dicha situación, así como los recursos que se requieren. Como parte de esas acciones, según corresponda, se podrían considerar las siguientes:\na)e Evaluar y actualizar la infraestructura de red en las sedes regionales para asegurar que cuenten con equipos adecuados (routers, switches, cables, etc.) y conexiones de alta capacidad para soportar el volumen necesario del tráfico de datos. (Referencia: Numeral 2.9.2.1)\nb) Realizar una revisión de los contratos con los proveedores de servicios de Internet para garantizar que ofrezcan conexiones estables con suficiente ancho de banda y tiempos adecuados de respuesta. (Referencia: Numeral 2.9.2.1)\nc) Evaluar la posibilidad de negociar mejores condiciones o cambiar de proveedor si la calidad del servicio fuera deficiente. (Referencia: Numeral 2.9.2.1)\nd) Realizar un análisis detallado de las necesidades de conectividad en cada sede regional y ajustar el ancho de banda contratado con los ISP para cubrir la demanda operativa, considerando las actividades actuales y el crecimiento esperado. (Referencia: Numeral 2.9.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"El hallazgo identificado , es necesario aclarar que no es consecuencia directa del sistema SIVIFI , si no un efecto colateral derivado de las deficiencias en la infraestructura de redes , sistemas eléctricos del Servicio Fitosanitario del Estado en las distintas regiones , estas deficiencias afectan el rendimiento de la trasferencia de datos al servidor, lo que resulta en lentitud en el procesamiento de la información por parte del sistema , sin embargo ante este hallazgo, el Departamento de Operaciones Regionales (DOR) ha girado instrucciones a los jefes de las sedes regionales para que registren formalmente las fallas en las conexiones a la red mediante la generación de tiquetes en la mesa de ayuda, con el fin de documentar los incidentes y respaldar la toma de decisiones respecto a la conectividad en dichas unidades. Asimismo, en el oficio DOR-RN-0011-2025 se solicitó la colaboración del Departamento de Tecnologías de la Información (DTI) para abordar este hallazgo, por lo que actualmente el DOR está a la espera de la respuesta del DTI sobre las medidas que pueden implementarse en relación con la evaluación y actualización de la infraestructura de red en las sedes regionales, la revisión de los contratos con los proveedores de servicios de Internet, la posibilidad de negociar mejores condiciones o cambiar de proveedor si la calidad del servicio es deficiente, y el análisis detallado de las necesidades de conectividad para ajustar el ancho de banda contratado conforme a la demanda operativa. Estas acciones permitirán establecer una estrategia conjunta que posibilite la implementación de soluciones efectivas para mejorar la conectividad en las sedes regionales y asegurar el acceso estable y eficiente al SIVIFI\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0048\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]
["Servicio Fitosanitario del Estado","Auditoría Interna SFE","Abierto_3","AI-0168-2024","AI-SFE-SA-INF-003-2024","Resultados del estudio de auditoría de carácter especial sobre la funcionabilidad del sistema denominado “Sistema de Vigilancia Fitosanitaria” (SIVIFI)","2.10 Debilidades en los registros de incidentes y problemas","4.19 Someter a valoración del DTI del MAG, la necesidad de que se realice la clasificación de los casos asociados al SIVIFI, de forma que se diferencien los incidentes de los problemas, además de que, en los reportes respectivos se muestre el estado de atención para cada una de las solicitudes registradas. (Referencia: Numeral 2.10.2.1)","Jefatura Departamento Operaciones Regionales",null,null,"Oficio DOR-RN-0012-2025\n\"En atención a los hallazgos identificados en el informe de auditoría; el Departamento de Operaciones Regionales en coordinación con el Departamento de Tecnologías de la Información (DTI), conforme a o solicitado mediante el oficio DOR-RN-0011-2025, se ha planteado la necesidad de mejorar el registro de incidentes y problemas relacionados con el SIVIFI. Actualmente, el sistema cuenta con un registro de solicitudes, pero no clasifica adecuadamente los casos entre incidentes y problemas ni  nuestra el estado de atención de cada solicitud. Por esta razón, se ha solicitado al DTI la valoración de una posible actualización en la gestión de estos registros, de forma que se garantice una clasificación clara y un seguimiento adecuado del estado de cada caso. En este momento, el DOR está a la espera de la respuesta del DTI sobre la viabilidad de esta mejora y los plazos en los que podría implementarse, con el fin de optimizar el manejo de incidentes y problemas en el SIVIFI, asegurando una respuesta eficiente y un control más preciso sobre la operatividad del sistema\".",null,null,null,null,null,"RPC","Parcialmente cumplida/En Proceso","Se requiere que el DOR informe sobre los resultados que generó la comunicación del oficio DOR-RN-0011-2025, así como sobre lo indicado en el oficio DOR-RN-0012-2025, con el propósito de tener elementos suficientes para visualizar una atención efectiva de la recomendación; por tal razón, la misma se registra en proceso de cumplimiento (RPC).\n\nBoleta_SISAI_AI-2025-0049\nMediante el oficio CARTA-SFE-AI-0067-2025 se comunicó el reporte de reguimiento AI-SFE-RS-002-2025; además, se planteó solicitud de información.",null,"AI-SFE-SA-INF-003-2024RPC","AI-SFE-SA-INF-003-2024","RPC",4]

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[null,"CORTE AL 23/05/2025","PERIODO 2024",null,null," Cantidad Informes","Estado del informe"]
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{"sheet":"Condiciones","index":3,"n_rows":11,"n_cols":6,"rows_kept":11,"cut":false,"hidden":false,"merged":[]}
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