Informes preventivos de asesoría y de advertencia
Se refieren a los servicios de asesoría y advertencia que versan sobre asuntos que sean estrictamente de la competencia de la Auditoría Interna; mediante los cuales no se deberá comprometer la independencia y objetividad en el desarrollo posterior de las actividades de fiscalización que se lleven a cabo. El servicio de asesoría (verbal y escrito) se brinda a solicitud del Jerarca así como a otros niveles de la organización, según el criterio del Auditor Interno. Por otro lado, el servicio de advertencia, se brinda a la administración activa, afecto de prevenir posibles consecuencias negativas de su proceder o riesgos en la gestión.
2024
Oficio
| Título
| Fecha de publicación
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AI-0020-2024
| Se somete a consideración de la Administración, algunos aspectos como medida de carácter preventivo, en relación con lo acontecido respecto a las pólizas de seguros.
| 23/02/2024 | AI-0019-2024
| Resultados del servicio preventivo de asesoría, relacionado con la participación de la Asesoría Jurídica del MAG, en el ámbito de su competencia, en actividades vinculadas con procesos de contratación administrativa en el contexto del SFE.
| 23/02/2024
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2023
Oficio
| Título
| Fecha de publicación
| AI-0179-2023
| Resultados resultado parcial del servicio preventivo que se encuentra en ejecución, situación que permite advertir sobre las consecuencias negativas que podría generar, el estado de desactualización que muestran los libros contables, con respecto al proceso de implementación de las NICSP.
| 13/03/2024 |
AI-0183-2023
| Resultado final del servicio preventivo, situación que permite asesorar sobre diferentes aspectos vinculados con el proceso de implementación de las NICSP.
| 23/02/2024 | AI 0163 2023
| Resultado del servicio preventivo de asesoría sobre varios aspectos relacionados, directa e indirectamente, con el uso y destino exclusivo que tienen los recursos provenientes de la aplicación de la Ley de Protección Fitosanitaria N°7664; lo anterior, considerando los términos del dictamen PGR-C-230-2023 del 22 de noviembre del 2023.
| 06/12/2023 | AI-0115-2023
| Se somete a valoración de la administración el resultado del servicio preventivo de asesoría de respuesta inmediata, relacionado con los procesos de reclutamiento y selección de personal en el sector público; el cual, se realizó en colaboración a solicitud planteada por la Contraloría General de la República.
| 21/09/2023 | AI-0080-2023
| Se somete a valoración de la administración comentarios relacionados con la necesidad de que el SFE cuente con regulaciones internas sobre la gestión de los procedimientos administrativos; se plantea requerimiento de información.
-Anexo 1
-Anexo 2
| 21/09/2023 | AI-0073-2023
| Resultado del análisis de la propuesta de decreto, mediante el cual se gestionaría la nueva estructura organizativa aprobada por MIDEPLAN.
-Anexo 1
-Anexo 2
-Anexo 3
-Anexo 4
-Anexo 5
| 09/08/2023 |
2022
Oficio
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Título
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Fecha de publicación
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AI-257-2022
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Resultado del servicio preventivo de advertencia sobre la obligación que le asiste a la administración activa (AA) de contar, en forma previa, con contenido económico debidamente presupuestado, a efecto de poder soportar la autorización de compromisos y erogaciones; situación que fue analizada, con respecto al aparente abastecimiento y consumo de combustible autorizado en el mes de noviembre de 2022, sin contar el SFE con contenido presupuestario; incluye apartado de advertencia, a través del cual, se someten comentarios a conocimiento y valoración de la AA, así como un apartado que describe requerimiento de información.
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18/01/2023 |
AI-0255-2022
Informe AI-SFE-SP-INF-003-2022
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Se remite para conocimiento y valoración de la administración, el informe de asesoría AI-SFE-SP-INF-003-2022, denominado “Asesoría relacionada con el sistema de control interno sobre el Sistema de Valoración
de Riesgos Institucional (SEVRI)”.
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AI SFE SP INF 002 2022
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Servicio de asesoría relacionada con la implementación de las Normas Internacionales para el Sector Público (NICSP).
-Anexo 1
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30/09/2022 |
AI 0135 2022
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Resultado del servicio preventivo de advertencia relacionado con la participación del SFE, con respecto a los dos escáneres donados por el Gobierno de la República Popular de China al Gobierno de la República de Costa Rica y como parte del Centro de Inspección Remota conocido como CIR.
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30/09/2022 |
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Servicio de asesoría asociado con la licencia de lactancia.
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30/09/2022
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AI 0069 2022
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Se somete a valoración de la Administración Activa el resultado del servicio preventivo de asesoría (comentarios orientados a contribuir con la toma de decisiones), relacionado con la necesidad de que el SFE cuente con el protocolo que le permita adoptar las medidas de carácter administrativo y técnico, que faciliten la implementación de acciones asociadas con la importación de naranja proveniente de Nicaragua, gestión que se realiza regularmente durante los meses de enero a mayo de cada año.
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30/09/2022
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2021
Oficio
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Título
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Fecha de publicación
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AI 0305 2021
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Comentarios relacionados con la condición actual del informe de relación de hechos N° AI-SFE-SA-INF-001-2017, comunicado con el oficio AI-SFE-079-2017 del 31 de marzo del 2017; lo anterior, considerando lo señalado en el oficio DSFE-0674-2021 del 30 de setiembre de 2021.
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14/01/2022 |
AI 0290 2021
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Se hace de conocimiento a la administración activa, respuesta de la Dirección General de Presupuesto Nacional, según los términos del oficio DGPN-0681-2021, sobre la operatividad de la Ley N° 9524, en relación al uso exclusivo de los recursos provenientes de la Ley N°7664, conforme a sus artículos 63, 64 y 65; así mismo, se somete a valoración de la administración comentarios de la esta Auditoría Interna.
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14/01/2022
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AI 0289 2021
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Se somete a valoración el dictamen PGR-C-272-2021 del 22/09/2021, de la Procuraduría General de la República; el cual se emitió en atención a consulta planteada por esta Auditoría Interna, según los términos del oficio AI-0202-2021 del 18/08/2021 sobre aspectos de agricultura orgánica.
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14/01/2022 |
AI 0049 2021
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Se suministra información sobre la posibilidad legal que tiene el empleador de autorizar un cambio en la jornada laboral y sobre el reconocimiento de tiempo extraordinario; haciendo referencia a criterios emitidos por la Procuraduría General de la República (PGR) y la Asesoría Jurídica de la Dirección General del Servicio Civil (DGSC).
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14/01/2022
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| Asesoría sobre a competencia, alcance y nivel de participación en que el SFE, a través de ARAO, tiene respecto al procesamiento de productos vegetales orgánicos y la importación de productos orgánicos procesados y frescos bajo la denominación orgánica, de conformidad con el ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
-Anexo AI SFE SP INF 002 2021
| 26/11/2021
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AI 0284 2021
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Se somete para su valoración comentarios relacionados con el Dictamen PGR-C-266-2021 del 14/09/2021, de la Procuraduría General de la República; el cual se emitió en atención a consulta planteada por el Ministro de Agricultura y Ganadería, según los términos del oficio DM-MAG-587-2021 del 16/06/2021.
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24/09/2021
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AI 0278 2021
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Sobre el informe N° DFOE-CAP-SGP-00002-2021, “Seguimiento de la gestión pública sobre las medidas tomadas por las instituciones ante la derogatoria de las Normas Técnicas para la Gestión y Control de las Tecnologías de Información”, comunicado por la Contraloría General de la República, por medio del oficio 12874 (DFOE-CAP-0579) del 31 de agosto,2021.
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24/09/2021
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AI-0272-2021
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Se somete a conocimiento de la administración, el resultado generado producto de la aplicación de la “Herramienta para medir el estado sobre el uso del SICOP”, como parte de la revisión especial que se realizó, en atención a solicitud de colaboración planteada por la Contraloría General de la República; asimismo, se someten comentarios a valoración de la administración.
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24/09/2021
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AI 0208 2021
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Se remite criterio emitido por la Contraloría General de la República (CGR), respecto a la vigencia de los criterios relativos al uso y destino de recursos del SFE, ante las reformas legales en materia de aprobación presupuestaria, según los términos del oficio 9013 del 21 de junio de 2021
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24/09/2021
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AI 0203 2021
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Se somete a valoración, comentarios sobre las acciones que debe emprender el SFE, a efecto de contar con el marco de gestión de las tecnologías de información y comunicación, conforme a la normativa técnica emitida por la Contraloría General de la Republica (CGR), según la Resolución N° R-DC-17-2020.
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24/09/2021
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AI 0196 2021
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Posición de la Auditoría Interna en relación a la gestión emprendida por la administración activa, en atención del informe de asesoría N° AI-SFE-SP-INF-004-2020, sobre acciones para fortalecer la gestión institucional ante eventos que pueden incidir negativamente en la continuidad del negocio.
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24/09/2021 |
AI 0179 2021
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Se somete a valoración, información y comentarios relacionados con las acciones que debe emprender el SFE, a efecto de contar con el marco de gestión de las tecnologías de información y comunicación, conforme a la normativa técnica emitida por la Contraloría General de la Republica, según la Resolución N° R-DC-17-2020.
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24/09/2021
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AI 0178 2021
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Se somete a su valoración, comentarios relacionados con la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP) en el contexto actual del SFE, cuyo presupuesto forma parte integral del Presupuesto Nacional de la República a partir del periodo 2021.
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24/09/2021
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AI 0039 2021
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Se someten comentarios, a valoración de la administración, relacionados a los libros contables (énfasis en el Libro de Estados Financieros), con el fin de que se adopten las medidas correspondientes.
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24/09/2021 |
AI 0030 2021
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Comentarios para valoración de la administración, sobre aspectos vinculados con los formularios adjuntos a la Circular DAF-PR-007-2021 del 04 de febrero de 2021, comunicada mediante correos electrónicos del 11 y 12 de febrero de 2021 (“Consulta Precios de Mercado”, “Estudio Técnico de Ofertas” y “Análisis Económico de Ofertas”).
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24/09/2021
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AI 0014 2021
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Se somete a valoración de la administración información complementaria al informe de advertencia N° AI-SFE-SP-INF-003-2020, comunicado con el oficio AI-0332-2020 del 15 de diciembre de 2020, que desarrolló aspectos sobre el funcionamiento de los órganos colegiados.
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24/09/2021 | | Resultados sobre la gestión de denuncias por parte de la administración activa del Servicio Fitosanitario del Estado (SFE).
| 08/07/2021 | |
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Resultado del servicio preventivo de advertencia, sobre aspectos que debe valorar la administración activa para la autorización de traslados de personal al Ministerio de Agricultura y Ganadería, cuyo salario es cubierto con recursos obtenidos de la aplicación de la Ley de Protección Fitosanitaria N°7664; se debe atender requerimiento de información.
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10/06/2021 |
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2020
Oficio y número de informe
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Título
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Fecha de publicación
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Asesoría sobre los resultados del servicio preventivo asociado con aspectos para fortalecer la gestión institucional, ante eventos que pueden incidir negativamente en la continuidad del negocio.
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22/12/2020 | |
AI SFE SP INF 003 2020
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Advertencia sobre el funcionamiento de órganos colegiados.
-Anexo
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AI 0212 2020
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Se somete a valoración de la administración activa, comentarios sobre la posibilidad que tienen los funcionarios del SFE que laboran bajo la modalidad de teletrabajo, de llevarse a su casa (oficina de teletrabajo) las sillas ergonómicas para ser utilizadas con fines laborales.
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17/12/2020
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AI 0190 2020
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Se somete a conocimiento y valoración, resultados de encuesta aplicada al personal del Departamento de Operaciones Regionales; gestión realizada con el fin de medir la percepción sobre el nivel de cumplimiento de medidas adoptadas, en respuesta a la emergencia sanitaria provocada por el virus SARS-CoV- 2 (Covid-19).
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17/12/2020 |
AI 0170 2020
| Se somete a conocimiento y valoración, resultados de encuesta aplicada al personal del Departamento de Control Fitosanitario; gestión realizada para medir la percepción sobre el nivel de cumplimiento de medidas adoptadas, en respuesta a la emergencia sanitaria provocada por el virus SARS-CoV-2 (Covid-19). |
17/12/2020
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AI 0162 2020
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Se somete a valoración de la administración, comentarios orientados a facilitar la gestión de los órganos colegiados, específicamente en cuanto a su funcionamiento (posibilidad excepcional de sesionar en forma virtual) y documentación de las sesiones de trabajo. |
17/12/2020
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AI 0156 2020
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Se informa sobre el criterio legal emitido por la Asesoría Jurídica del MAG, relacionado con la presentación de la letra de cambio como caución, conforme al Decreto Ejecutivo Nº 39877-MAG; el cual se complementa con lo indicado por la Unidad de Asuntos Jurídicos del SFE, según los términos de los oficios AJ-129-2018 y AJ-029-2020). |
17/12/2020
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AI 0122 2020
| Se somete a valoración de la administración activa, información de los aspectos que deben contemplar las organizaciones (en el presente y futuro), en tiempos de crisis (estado de emergencia); así como comentarios emitidos por esta Auditoría Interna.
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17/12/2020 |
AI 0112 2020
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Sobre información relevante que se puede acceder a través de la página web de la Contraloría General de la República (CGR), específicamente en la opción denominada “Transparencia de la gestión pública | COVID-19”; asimismo, se somete a valoración de la administración, comentarios emitidos por esta Auditoría Interna. |
17/12/2020 |
AI 0074 2020
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Sobre la eventual aprobación de la modalidad de teletrabajo a funcionarios del SFE, como medida para atenuar la propagación del COVID-19 y el reconocimiento salarial de retribución por peligrosidad. |
17/12/2020 |
AI 0072 2020
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Sobre la eventual aprobación de la modalidad de teletrabajo al personal del Departamento de Laboratorios como medida para atenuar la propagación del COVID-19 y respecto a la posibilidad del disfrute de las vacaciones profilácticas (servicio preventivo). |
17/12/2020 |
AI SFE SP INF 002 2020
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Remisión de informe de asesoría sobre aspectos relacionados con la participación de funcionarios(as) del SFE a las sesiones de la Junta Directiva de ASEMAG, como integrantes de ese órgano colegiado, según los términos del oficio DAF-SG-0071-2019 (error al consignar el año).
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10/02/2020
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AI SFE SP INF 001 2020
| Remisión del informe de asesoría sobre aspectos relacionados con el funcionamiento del "Archivo Central" y del Comité Institucional de Selección y Eliminación de Documentos "CISED".
| 10/02/2010
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2019
Oficio y número de informe
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Título
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AI SFE SP INF 003 2019
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Remisión de informe de advertencia AI-SFE-SP-INF-003-2019, relacionado con la reubicación del puesto 501301 que forma parte de la relación de puestos autorizada al SFE.
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AI SFE SP INF 002 2019
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Remisión de informe de asesoría AI-SFE-SP-INF-002-2019, sobre aspectos relacionados con la materia vehicular, según los términos del oficio DAF-SG-0785-2019.
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AI SFE SP INF 001 2019
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Informe de asesoría y advertencia sobre aspectos relacionados con la materia de recursos humanos y lo correspondiente a unidades funcionales.
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-sin número-
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Descripción: Aspectos a valorar en el uso de la firma digital bajo un esquema de “cero papel”.
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-sin número-
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Se somete a valoración de la administración, comentarios relacionados con aspectos vinculados con la gestión realizada por el SFE con relación al manejo de la enfermedad conocida como HLB.
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AI SFE 068 2019
-sin número-
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Se somete a valoración de la administración comentarios relacionados con aspectos tratados en el Seminario: “Promoviendo un Liderazgo de Probidad en la Función Pública".
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AI SFE 065 2019
-sin número-
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Se somete a valoración de la administración, criterio legal, relacionado con la materia de agricultura orgánica, específicamente con respecto al registro, pago de anualidad y certificación de grupos productores organizados (GPO).
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-sin número-
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Se someten comentarios a valoración de la administración, orientados a fortalecer el control sobre aspectos relacionados con convenios, cartas de entendimiento y contratos.
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-sin número-
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Se somete a conocimiento de la administración la Resolución 2018-001552 de la Sala Segunda de la Corte Suprema de Justicia, mediante la cual se resolvió una gestión de despido, cuya prueba estaba soportada en el uso indebido de un medio tecnológico, en este caso GPS.
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2018
Oficio y número de informe
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Título
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AI SFE SP INF 003 2018
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Sobre aspectos generales relacionados con el sistema de control interno en
materia de contratación administrativa.
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AI SFE SP INF 002 2018
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Sobre aspectos relacionados con el poder de auto-organización otorgado por ley al SFE y con respecto al deber que tiene la administración activa de ajustar su gestión a su estructura organizativa (incluye la funcional) y jerárquica.
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AI SFE SP INF 001 2018
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Sobre aspectos relacionados con la emisión y autorización en forma electrónica de certificados fitosanitarios de exportación.
-Ver oficio AI SFE 115 2018 con datos complementarios.
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2017
Oficio y número de informe
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Título
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AI SFE SP INF 004 2017 |
Advertencia sobre aspectos relacionados con la participación de funcionarios del SFE en la adquisición, instalación y utilización de una Estación Meteorológica.
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AI SFE SP INF 003 2017
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Asesoría y advertencia sobre aspectos vinculados con la gestión emprendida por el SFE en la importación de productos vegetales, en lo que respecta al muestreo y análisis de residuos de agroquímicos (LMR) así como aspectos técnicos y administrativos asociados a la actividad. |
AI SFE SP INF 002 2017
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Sobre aspectos relacionados con la inspección (verificación de identidad) que realizan los funcionarios de las estaciones de control fitosanitario a los agroquímicos que se pretenden importar a Costa Rica.
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AI SFE SP INF 001 2017
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Advertencia aspectos generales relacionados con el registro, uso y control de plaguicidas sintéticos formulados, ingrediente activo grado técnico, coadyuvantes y sustancias afines de uso; según lo dispuesto en los Decretos Ejecutivos números 34961-MAG, 39995-MAG y 40059- MAG-MINAE-S.
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2016
Oficio y número de informe
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Título
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AI SFE SP INF 007 2016
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Asesoría sobre aspectos generales vinculados con la relación estratégica que debe imperar entre el SFE y las Agencias Certificadoras, así como sobre las regulaciones que establecen los requisitos previos que deben aportarse para el otorgamiento de los certificados de exportación de productos orgánicos.
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AI SFE 334 2016
AI SFE SP INF 006 2016
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Sobre aspectos generales relacionados con las actividades vinculadas con el análisis, aprobación, supervisión y documentación de las pruebas de eficacia biológica.
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AI SFE SP INF 005 2016
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Sobre aspectos relacionados con el estado en que se encuentra la documentación relacionada con los asientos de diario y el grado de actualización de los libros contables.
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AI SFE SP INF 004 2016
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Sobre aspectos generales relacionados con las iniciativas de reforma vinculadas directa e indirectamente con el Decreto Ejecutivo N° 33495-MAG-S-MINAE-MEIC "Reglamento sobre registro, uso y control de plaguicidas sintéticos formulados, ingrediente activo grado técnico, coadyuvantes y sustancias afines de uso agrícola"
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AI SFE SP INF 003 2016
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Sobre aspectos generales relacionados con el adquisición, cancelación y entrada en producción del Sistema Sistema SILAB.
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AI SFE SP INF 002 2016
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Sobre el derecho de acceso a la información pública y la obligación que existe de mantener expedientes debidamente confirmados, integrados, foliados y actualizados.
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AI SFE SP INF 001 2016
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Sobre la cadena de custodia, traslado y recepción de muestras por parte del Laboratorio de análisis de Residuos de Agroquímicos sin que las mismas cumplan con los requisitos establecidos.
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2015
Oficio y número de informe
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Título
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AI SFE 268 2015
AI SFE SP INF 006 2015
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Sobre la aplicación del Decreto N° 3738-MAG y la Directriz Ministerial DM-854-14-BIS del 6 de octubre del 2014 referente al manejo de rastrojos del cultivo de piña y su relación con la proliferación de la Mosca del establo (Stomoxys calcitrans).
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AI SFE SP INF 005 2015
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Sobre aspectos relacionados con el traslado de la funcionaria Lorena Campos Rodríguez a la Contraloría de Servicios del MAG.
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AI SFE SP INF 004 2015
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Sobre aspectos generales que debe considerar la administración activa en la sustitución del personal que actualmente está autorizado para controlar, aprobar y rechazar el giro de recursos depositados en cuentas corrientes y de Caja Única del Estado.
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AI SFE 116 2015
AI SFE SP INF 003 2015
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Sobre aspectos relacionados con la toma e ingreso de muestras de plátano provenientes de Nicaragua.
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AI SFE SP INF 002 2015
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Informe de advertencia sobre aspectos generales relacionados con el ejercicio continuo de funciones por parte del Director del SFE, durante sus ausencias temporales.
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AI SFE SP INF 001 2015
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Informe de advertencia sobre aspectos relacionados con la gestión de traslado que está tramitando el SFE de la funcionaria Marianela Umanzor Vargas al Instituto de Desarrollo Rural (INDER).
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Para solicitar documentación anterior al 2015, solicítela al correo: auditoria.interna@sfe.go.cr
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